师宗县审计局2017年度部门决算

第一部分  单位概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分  2017年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、财政专户管理资金收入支出决算表

九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部门  2017年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

五、其他重要事项及相关口径情况说明

第四部分  名词解释

第一部分  单位概况

一、主要职能

（一）主要职能

参照政府批准的“三定”方案。

（二）2017年度重点工作任务介绍

按照国家、省、市审计工作会议精神及县委、县政府的安排部署，县审计局围绕目标任务，履职担当，稳步推进审计监督全覆盖。2017年计划审计项目126个，其中，省厅统一计划项目6个，市审计局统一计划项目2个，县级计划项目118个（含政府投资项目全过程跟踪审计项目100个，经济责任审计项目6个，其他财政、扶贫、自然资源、信息系统筹项目12个）。实际完成项目185个，为年初计划146%，其中，政府投资项目全过程跟踪审计项目147个，经济责任审计项目18个，财政、扶贫、自然资源、专项资金、信息系统筹项目20个。审计查出的主要问题金额33866万元，其中，查处违规金额858万元，查出管理不规范金额33002万元，损失浪费金额5万元；审计处理上缴财政802万元，罚没3万元，核减政府性投资建设资金16034.3万元，移送处理事项1件。出具审计报告124篇、意见书75篇，审计提出意见建议237条，被采纳237条。 

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入师宗县审计局2017年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位1个

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况 

师宗县审计局2017年末实有人员编制19人。其中：行政编制16人（含行政工勤编制2人），事业编制3人；在职在编实有行政人员16人（含行政工勤人员2人），事业人员3人。

离退休人员9人。其中：离休8人，退休1人。

实有车辆编制1辆，在编实有车辆1辆。

第二部分  2017年度部门决算表

（详见附件）

附件：师宗县审计局2017年度决算表

第三部门  2017年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

师宗县审计局2017年度收入合计457.21万元。其中：财政拨款收入457.21万元，占总收入的100%。与上年对比增加4.5%。增加原因为人员调入，车补增资等。

二、支出决算情况说明

师宗县审计局2017年度支出合计457.21万元。其中：基本支出282.7万元，占总支出的61.8％；项目支出174.5万元，占总支出的38.2％。与上年对比增加4.5%。增加原因为人员调入，车补增资等。

（一）基本支出情况

2017年度用于保障局机关机构正常运转的日常支出282.7万元。与上年对比增加9.66%,主要原因分析车补增加，人员调入。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出占基本支出的86.52％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费占基本支出的13.48％。

（二）项目支出情况

2017年度用于保障局机关为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出174.5万元。与上年对比减少10.51%,主要原因分析工程结算类审计停止。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

师宗县审计2017年度一般公共预算财政拨款支出457.2万元,占本年支出合计的100%。与上年对比增加4.5%。增加原因为人员调入，车补增资等。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出457.2万元，占一般公共预算财政拨款总支出的100%。其中工资福利支出2,252,847.17元，占收入的49.3%；商品和服务支出1,940,663.00元，占收入的42.2%；对个人和家庭的补助193,633.00元，占收入的4.3%；其他资本性支出184,954.00元，占收入的4.2%。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

2017年三公经费合计支出100968.61元，2016年三公经费合计支出52,153.90元。其中因公出国（境）费0元；公务用车购置及运行维护费78,271.61元，较2016年27,637.90元多支出50633.71元；公务接待费22,697.00元，较2016年24,516.00元少支出1,819.00元。

差异原因分析：2017年我单位保有的公务用车年限达到12年，大部分零件老化，所以大修了2次，造成了公车维护费提高。

 (二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出7.83万元，占77.52%；公务接待费支出2.27万元，占22.48%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0万元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2. 公务用车购置及运行维护费支出7.83万元。其中：

公务用车运行维护支出7.83万元，开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为1辆。主要用于所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.公务接待费支2.27万元。其中：

国内接待费支出2.27万元（其中：外事接待费支出0万元），共安排国内公务接待40批次（其中：外事接待0批次），接待人次342人（其中：外事接待人次0人）。主要用于上级来访等发生的接待支出。

五、其他重要事项及相关口径情况说明

(一)机关运行经费支出情况

师宗县审计局2017年机关运行经费支出38.06万元，与上年对比增加96.73%。部门机关运行经费主要用于审计业务日常开展所产生的费用。

（二）国有资产占用情况

截至2017年12月31日，资产总额355.01万元，其中，流动资产222.57万元，固定资产132.44万元，与上年相比，本年资产总额增加185.66万元，其中固定资产增加15.6万元。实现资产使用收入15.6万元。

(三)政府采购支出情况

2017年度，部门政府采购支出总额15.6万元，其中：政府采购货物支出15.6万元。

（四）其他重要事项情况说明

无

（五）相关口径说明

1．基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、其他资本性支出等人员经费以外的支出。

2．机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的除人员经费以外的基本支出。

3．按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

4.“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第四部分  名词解释

情况说明里涉及到需要解释说明的决算相关专用名词，在此进行说明解释。