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师宗县教育体育局（本级）2023年度部门决算公开

目  录

第一部分  师宗县教育体育局概况

一、主要职能

二、单位基本情况

第二部分  2023年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

十二、国有资产使用情况表

十三、项目支出绩效自评表

第三部分  2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、单位绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分  名词解释

第一部分  师宗县教育体育局概况

一、主要职能

（一）主要职能

1.贯彻执行党和国家的教育方针、政策、法律、法规，落实省、市、县关于教育的决议，拟定全县教育改革与发展的规划和政策，并监督实施。

2.负责全县各级各类教育的统筹规划和协调管理。会同有关部门拟订各级各类学校的设置标准，指导各级各类学校的教育教学改革，负责教育基本信息的统计、分析和发布。

3.负责推进义务教育均衡发展和促进教育公平，负责义务教育的宏观指导与协调，指导普通高中教育、幼儿教育工作。拟订基础教育的评估标准、教学基本要求和教学基本文件，组织审定中小学县级地方课程教材，全面实施素质教育。

4.指导教育督导工作，负责组织和指导对义务教育、扫除青壮年文盲工作的督导检查和评估验收工作，指导基础教育发展水平、质量的监测工作。

5.指导以就业为导向的职业教育的发展与改革，指导中等职业教育教材建设和职业指导工作。

6.负责本部门教育经费的统筹管理，参加拟订教育经费筹措、教育拨款、教育基建投资的政策，负责统计教育经费投入情况。

7.指导各级各类学校的思想政治工作、德育工作；指导各级各类学校的体育卫生、艺术教育工作；指导全县青少年校外教育工作；统筹指导少数民族教育工作。

8.主管全县教师工作，指导学校教职工队伍建设工作；组织全县各级各类学校实施教师资格制度，负责初级中学、小学、幼儿园学校教师资格的认定；指导全县教育系统职称改革，主管各级各类学校教师专业技术职务的评聘工作。指导教育系统人才队伍建设。

9.归口管理全县国民学历教育；规划、协调和指导各种学历后的继续教育；制定义务教育学校的招生计划并组织指导实施；组织各类招生考试、成人自学考试和相关的社会考试工作。

10.领导所属学校的党群工作；指导全县教育系统党的建设和领导班子建设；指导教育系统工会、共青团、少先队工作；指导全县教育系统的纪检、行政监察、信访、审计和行风建设。

11.负责直属单位、学校的人事管理工作。

12.指导各级各类学校勤工俭学和贫困学生资助工作；指导教育系统的治安环境综合整治和突发事件处置。

13.承办师宗县人民政府交办的其他事项。

（二）2023年度重点工作任务概述

1.党建引领教育全面加强。一是坚持思想引领，组织召开理论学习中心组集中学习8次，举办学习教育大讲堂至第八期。二是联合印发《师宗县关于开展中小学校党组织领导的校长负责制试点工作实施方案》，完成22校试点改革任务，推行干部联系年级、支委联系班级、党员联系师生“三联系”机制，激发教育高质量发展原动力。三是提升基层党组织建设，实施2023年党支部“扩先提中治软”行动，对照“五好五规范”标准开展分类定级，确定先进党支部19个、中间党支部98个，后进党支部6个，并采取结对共建形式转化提升。四是强化党风廉政建设，签订党风廉政建设责任书34份，召开2次党风廉政建设工作专题会议，专题研究意识形态工作2次，对酒驾醉驾人员开展“一案三查”，系统酒驾醉驾案发数呈下降趋势。

2.教育综合改革不断深化。一是召开全县教育发展大会，召开教育工作领导小组会议，确定了师宗县教育高质量发展三年行动目标任务。二是建立县级领导挂钩包保学校制度，每名县级领导包保一所中学，分管教育领导加挂2所县直小学。三是引入优质教育资源，由海亮教育管理集团签约托管师宗一中、曲靖一中签约托管师宗二中。新设立全国高中物理竞赛初赛训考一体点，每年选派优秀学生到曲靖一中本部委培就读。四是出台《师宗县关于深化教育综合改革推动教育高质量发展的实施意见》《师宗县深化新时代教育评价改革实施方案》等文件，按阶段完成市级深化教育综合改革任务。五是全面推进校长职级制改革，确定基础教育一至五级校长202人（一级3人、二级15人、三级76人、四级87人、五级21人）。六是深入推进义务教育教师“县管校聘”改革，优化教师资源配置，3722名教职工全部上岗，县内交流调动101人，考核和选派支教教师61人。七是改造青少年活动中心建成丹溪小学小初衔接教学点，整合体育中学和教师进修学校资源改造建成丹凤小学小初衔接教学点，增加1100余个学位招收新生，积极妥善应对城区小学适龄儿童入学高峰，相关信息被《曲靖日报》刊登宣传。

3.基础设施建设有序推进。一是保障教育投入，完成教育体育固定资产投资4.78亿元，入库项目14个；争取各种教育资金26034万元，体育资金370万元；招商引资累计1.6亿元。二是加快项目建设，13个新建、改造和改扩建项目全面完工，其余项目有序推进。三是推进教育信息化建设，全县145所学校选择网络运营商接入云南教育专网，为实现优质教育资源共享开启通道。

4.教师队伍建设稳步提升。校级调整任免38人、中层批复任命35人，校园长队伍趋向年轻化、知识化。转编录用2020年招聘的251名特岗教师，公开遴选60人缓解城区学校二孩入学高峰问题，安置录用46名公费师范毕业生和2名优秀运动员到乡村学校任教，补充乡村教师缺口。定向培养国家优师3人、公费师范生15人。申报“珠源英才育才计划”名教师3人、名班主任1人。组织全县各学段教师参加业务能力培训，组织中小学及幼儿园教师进行教师业务能力测试，选派1771名教师参加“国培计划”项目，完成4286名教师网络研修、校本培训，开展全县教师寒暑假研修培训，选派义务段90名青年骨干教师、13名校长到外地学习培训。遴选推送省级市级精品课45节，其中丹凤小学1名老师获国家级精品课。获得市、县五一劳动奖章共16枚。

5.教育教学研究有力加强。一是广泛开展教研活动，提升教研水平。完成四所高中九大学科教研基地建设，按月组织高中教师参加市教研基地学科教研活动，先后组织高中毕业班教师、教研员参加高考备考交流研讨、质量监测研讨、高考研讨和“三新”高质量发展峰会等专题会议及专题讲座；组织初中阶段教师参加联合教学研讨、学业水平考试、复习研讨、学科调研等活动；组织中小学教师进行同课异构教研、教学技能竞赛、精品课遴选、课堂教学观摩、教师素养展示等活动；组织幼儿园教师参加线上专题培训和线下联合教研。二是加强课题管理，推进课题研究。组织申报9个省级课题、13个市级课题，5个市级课题顺利结题，2个市级课题已开题，县级结题17个。

6.教育教学质量稳中有升。2023年高考整体稳中有升，一本率提升1.42个百分点、本科率较2022年度提升0.6个百分点，较2021年度提升2.62个百分点。2023年中考整体大幅度提升，呈现三个“增加”特点：一是高分段人数增加，2023年650分以上322人，较2022年（550分以上）增加9人；二是高中优质生源增加，2023年600分以上1607人，较2022年（500分以上）增长423人，较2021年度实现了翻番；三是普通高中最低控制分数线增长，由排名全市倒数第一跃升至全市第六名。

7.“五育并举”全面实施推进。一是坚持立德树人，实施“时代新人铸魂工程”，签订师德师风承诺书，组织开展师德警示教育、师德宣誓活动、思政课教师集体备课以及教学集中展示等教研和线上线下培训活动。引进专职教师8人，县内选配兼职思政课教师1015人。积极培育和践行社会主义核心价值观，组织开展丰富多彩的学雷锋志愿服务活动、“全民阅读”读书活动和“红领巾”争章等活动，19名学生被表彰为省级优秀毕业生，67名学生被评选为“新时代师宗好少年”，获评省级三好学生40人、优秀学生干部10人、先进班集体3个，获评市级“五优”85名。二是深化体教融合，制定出台《师宗县2023年“七彩云南”全民健身系列活动》《师宗县初中学生体育考试实施办法的通知》等文件，规范考试行为，扎实开展体育活动，完成学校体育工作等级评估、国民体质监测、各体育协会年检、社会指导员培训等工作。承办曲靖市首届青少年U系列拳击锦标赛、师宗县2023年全民健身启动仪式暨“金荣杯”职工运动会，组织参加省、市级各项赛事获得4金1银6铜及优秀组织团体等多个奖项，组织开展师宗县第六届中小学生运动会、“园丁杯”职工篮球运动会、U系列小篮球、校园啦啦操等活动赛事。三是坚持以美育人，组织开展学生艺术展演、主题演讲、征文比赛等活动，共评选出县级艺术表演类节目216个、艺术作品类6046个奖项。组织开展“踔厉奋发建强国 培根铸魂育新人”艺术比赛活动，全县各学校109个节目参加歌唱、舞蹈、器乐、曲艺4项节目比赛。组织丹凤小学参加曲靖市少先队鼓号队展演比赛荣获二等奖。四是注重劳动教育，督促全县171所中小学开设劳动教育必修课程，落实每周不少于1课时、学生平均每天劳动不少于1小时的课程设置要求，开课率达100%，建立6372余名学生劳动教育档案。

8.各类教育协同向前发展。一是补齐学前教育短板。加快普惠性幼儿园项目建设和认定，五龙、大同中心幼儿园建设完工并顺利招生。丹溪幼儿园晋升为“云南省一级三等”幼儿园，金鑫幼儿园等17所幼儿园进入2023年晋级升等名单。引导规范民办教育发展，对35所幼儿园进行第二轮办园行为实地督导。2023年学前三年毛入园率达98%、普惠性幼儿园占比98.58%较上年95.80%增长2.78%。变更11所民办幼儿园为集体举办，实现公办幼儿园在园幼儿占比达50%以上。二是推进义务教育优质均衡。对全县优质发展资源配置、政府保障、教育质量做了三次摸底，全覆盖对全县中小学开展综合督导2次，对8所小学、5所中学进行实地督导评估，按期完成国家义务教育质量监测工作，大同中学被省委省政府表彰为“云南省教育工作先进集体”，申报丹凤小学为省级现代教育示范学校，葵山中学通过市级示范校评估认定。丹凤小学被考核认定为市级校本培训“优秀”示范学校。三是推进职业教育产教融合。与上汽大众宁波分公司、杭州玳能科技有限公司进行深度校企合作，与云南鼎锐教育服务有限公司签订了合作办学协议，学生就业率达90.5%。建成占地14亩的教学型基础技能实训基地1个。申报65名“双师型”教师到市级复核认定。完成1682人次汽车维修工、计算机维修工、电工、中式烹调师、茶艺师等工种认定，发放164位农民工人农药经营证书。

9.“平安校园”创建和谐稳定。印发《师宗县2023年学校安全工作要点》和防溺水、防交通事故、防学生欺凌等6个专项行动工作方案，召开专题会议12次，签订承诺书10余万份，发放宣传资料10余万份，发布音视频资料12份，累计阅读量达到90余万次。城区学校100%设置护学岗，做到重点时段见警察、见警车、见警灯。组织局机关职工对校园进行全覆盖、拉网式排查。适时组织全县中小学开展防震减灾演练等活动。对重点信访群体进行稳控，受理信访件299件，接访下访29次，化解积案1件。办理人大建议、政协提案11件。

10.各类专项工作成效明显。一是控辍保学工作。建立控辍保学预警防控机制，持续落实控辍保学“双线包保”责任，组织学校开展“四查三比对”工作，抓实动态管理系统考勤管理，落实教关爱工作，推进控辍保学从动态清

零向常态清零转变。二是教育帮扶工作。持续推进学生资助识别认定精准化和资助信息化，资助县内家庭经济困难在校学生81476人次4461.08万元。划拨营养改善计划资金2684.10715万元。落实生源地信用助学贷款3194笔3355.811万元。申报家庭经济困难残疾学生及残疾人子女补助93人次。“雨露计划”补助2950人次。通过“滋蕙计划”“甘露计划”等对262名家庭经济困难大学生资助40余万元。与爱德基金会签约成功，“e万行动项目”每年将资助我县148名孤儿。据不完全统计，累计争取各爱心企业、爱心人士及公益基金捐赠500余万元。三是“双减”“双升”工作。压实学校主体责任，规范各学科课程设置，严格落实“五项”管理和“双减”政策，积极探索多元化课后服务模式，强化校外培训机构年检和信用体系建设。全县义务教育学校课后服务实现全覆盖，参与学生达60356人，参与率达99.73%。四是示范创建工作。建成“云岭红烛·育人先锋”党建示范校17校、市级“清廉学校”示范校9校，建成民族团结示范学校14校（其中省级9所，市级5所），组织新申报和届满重新申报“市级文明校园”11所、“县级文明校园”28所。创建市级“绿美校园”5校，建设点位24个。创建禁毒示范学校22校（其中省级3校，市级9校，县级10校）。12校完成语言文字规范校达标建设，完成31个行政村国家通用语言文字普及村建设。五是普法强基工作。聘请法治副校长74名，认证法治小先锋274名。共开展法治宣传进校园268场次，发放法治宣传材料2000份，学校召开法治安全教育主题班会课3000余节，召开法治教育主题家长会3000余节次。六是健康卫生工作。聚焦“两案九制”常态化疫情防控，开展传染病防治和病媒生物防治，严格落实中小学生健康体检制度，学校兼职保健教师配备率100%，眼保健操开展率100%，申报健康学校10校，培训心理健康培训教师近4000名，为2000余名学生进行了心理健康知识专题讲座，进行学生个体辅导200余名。

二、单位基本情况

（一）机构设置情况

我单位共设20个内设机构和中共师宗县委教育体育工作委员会办公室，包括：办公室、人事股、政策法规股（信访室）、发展规划股、基础教育股、职业教育与成人教育股、教育督导室、财务基建股、德育股、卫生与艺术教育股、师宗县招生委员会办公室、学校保卫后勤股、民办教育股、体育股、师宗县教育体育局会计核算中心、师宗县教育体育局学生资助中心、师宗县教育局现代教育技术信息服务管理中心、师宗县教研师训管理中心、师宗县青少年活动中心、师宗县教育体育局城区幼教学校管理中心。

我单位为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

师宗县教育体育局（本级）作为二级预算单位纳入师宗县教育体育局2023年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

师宗县教育体育局（本级）2023年末实有人员编制64人。其中：行政编制12人（含行政工勤编制1人），事业编制52人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员11人（含行政工勤人员1人），参照公务员法管理事业人员0人，非参公管理事业人员50人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员25人（离休0人，退休25人）。

年末其他人员0人。其中：一般公共预算财政拨款开支人员0人，政府性基金预算财政拨款开支人员0人。年末学生0人。年末遗属2人。

车辆编制2辆，在编实有车辆2辆。

第二部分  2023年度部门决算表

（详见附件）

师宗县教育体育局（本级）2023年度无政府性基金预算财政拨款收入，《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

师宗县教育体育局（本级）2023年度无国有资本经营预算财政拨款收入，《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

第三部分  2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

师宗县教育体育局（本级）2023年度收入合计1,752.81万元。其中：财政拨款收入1,468.55万元，占总收入的83.78%；上级补助收入0.00万元，占总收入的0.00%；事业收入0.00万元（含教育收费0.00万元），占总收入的0.00%；经营收入0.00万元，占总收入的0.00%；附属单位上缴收入0.00万元，占总收入的0.00%；其他收入284.26万元，占总收入的16.22%。与上年相比，收入合计减少2,263.10万元，下降56.35%，主要原因是2022年新建师宗县荣海小学项目在本单位列支。其中：财政拨款收入减少2327.40万元，下降61.31%；主要原因是2022年新建师宗县荣海小学项目在本单位列支。上级补助收入增加0.00万元，与上年对比无变化；事业收入增加0.00万元，与上年对比无变化；经营收入增加0.00万元，与上年对比无变化；附属单位上缴收入增加0.00万元，与上年对比无变化；其他收入增加64.30万元，增长29.23%，主要原因是2023年新增生源地助学贷款工作列在其他收入。

二、支出决算情况说明

师宗县教育体育局（本级）2023年度支出合计1,794.89万元。其中：基本支出1,449.36万元，占总支出的80.75%；项目支出345.54万元，占总支出的19.25%；上缴上级支出0.00万元，占总支出的0.00％；经营支出0.00万元，占总支出的0.00％；对附属单位补助支出0.00万元，占总支出的0.00％。与上年相比，支出合计减少2,158.72万元，下降54.60%。主要原因是2022年新建师宗县荣海小学项目资金在本单位列支。其中：基本支出减少94.26万元，下降6.11%；主要原因是2023年本单位厉行节约，压缩支出。项目支出减少2,064.46万元，下降85.66%；主要原因是2022年新建师宗县荣海小学项目资金在本单位列支。上缴上级支出增加0.00万元，与上年对比无变化；经营支出增加0.00万元，与上年对比无变化；对附属单位补助支出增加0.00万元，与上年对比无变化。

（一）基本支出情况

2023年度用于保障师宗县教育体育局（本级）单位机构正常运转的日常支出1,449.36万元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出1,123.30万元，占基本支出的77.50％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费326.06万元，占基本支出的22.50％。

（二）项目支出情况

2023年度用于保障师宗县教育体育局（本级）单位为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出345.54万元。其中：基本建设类项目支出0.00万元。具体项目开支及开展工作情况:1、师宗县教育体育局单位自有资金154.93万元；2、教育信息化项目专项资金171.56万元；3、学生营养改善计划学校食堂设备设施奖补专项资金19.05万元。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

师宗县教育体育局（本级）2023年度一般公共预算财政拨款支出1,468.55万元,占本年支出合计的81.82%。与上年相比减少2,327.40万元，下降61.31%,主要原因是：上年师宗县荣海小学项目在本单位列支。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出0.10万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.01%。主要用于日常办公开支支出；

2.外交（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

3.国防（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

4.公共安全（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

5.教育（类）支出1,164.43万元，占一般公共预算财政拨款总支出的79.29%，主要用于人员工资及公用经费支出。

6.科学技术（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出21.82万元，占一般公共预算财政拨款总支出的1.49%，主要用于人员工资及公用经费支出。

8.社会保障和就业（类）支出153.26万元，占一般公共预算财政拨款总支出的10.44%，主要用于退休人员工资统筹外部分及在职人员养老保险支出。

9.卫生健康（类）支出51.06万元，占一般公共预算财政拨款总支出的3.48%，主要用于职工医疗保险支出。

10.节能环保（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

11.城乡社区（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

12.农林水（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

13.交通运输（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

15.商业服务业等（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

16.金融（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

17.援助其他地区（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

19.住房保障（类）支出77.88万元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.30%，主要用于住房公积金支出。

20.粮油物资储备（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

23.其他（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

24.债务还本（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

25.债务付息（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2023年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为1.06万元，决算为1.06万元，完成年初预算的100%。其中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00万元，决算为0.00万元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的100%；公务用车购置费支出年初预算为0.00万元，决算为0.00万元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的100%；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00万元，决算为0.00万元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的100%；公务接待费支出年初预算为1.06万元，决算为1.06万元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的100.00%，完成年初预算的100%，具体是国内接待费支出决算1.06万元（其中：外事接待费支出决算0.00万元），国（境）外接待费支出决算0.00万元。其中：

(一)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

师宗县教育体育局（本级）2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为1.06万元，支出决算为1.06万元，完成年初预算的100%。其中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00万元，决算为0.00万元，完成年初预算的100%；公务用车购置费支出年初预算为0.00万元，决算为0.00万元，完成年初预算的100%；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00万元，决算为0.00万元，完成年初预算的100%；公务接待费支出年初预算为1.06万元，决算为1.06万元，完成年初预算的100%。2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数等于年初预算数。

2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比上年增加0.41万元，增长63.08%。其中：因公出国（境）费支出决算增加0.00万元，与上年对比无变化；公务用车购置费支出决算增加0.00万元，与上年对比无变化；公务用车运行维护费支出决算减少0.27万元，下降100.00%；公务接待费支出决算增加0.67万元，增长171.79%。2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算增加的主要原因本单位公务接待费上年在单位自有资金支付。本年用财政拨款资金支付。                  

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为2辆。主要用于日常办公所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.安排国内公务接待15批次（其中：外事接待0批次），接待人次175人（其中：外事接待人次0人）。主要用于日常办公发生的接待支出。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

师宗县教育体育局（本级）2023年机关运行经费支出154.64万元，比上年增加42.01万元，增长37.30%，主要原因为本单位上年结转结余资金在本年度实现支出。单位机关运行经费主要用于日常办公支出等。

二、国有资产占用情况

截至2023年末，师宗县教育体育局（本级）资产总额1,368.26万元，其中，流动资产1,038.90万元，固定资产322.06万元（净值），对外投资及有价证券0.00万元，在建工程0.00万元，无形资产7.30万元（净值），其他资产0.00万元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少66.03万元，其中固定资产减少370.62万元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0.00万元；处置车辆0辆，账面原值0.00万元；报废报损资产0项，账面原值0.00万元，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，账面原值0.00万元，实现资产使用收入0.00万元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2023年度，单位政府采购支出总额409.57万元，其中：政府采购货物支出5.15万元；政府采购工程支出401.90万元；政府采购服务支出2.52万元。授予中小企业合同金额408.86万元，其中：授予小微企业合同金额405.16万元。

四、单位绩效自评情况

单位绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

师宗县教育体育局（本级）无重要事项情况说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

【三公经费】是指政府部门公务出国（境）经费、公务用车购置及运行费、公务接待费用。

【地方公共财政预算收入】是指由地方经济形成的，且按财政管理体制规定由地方所有，纳入地方预算的财政收入。地方公共财政预算收入包括地方税收收入、地方非税收入两部分。地方税收收入包括两类来源，一类是根据分税制财政管理体制规定划归地方税务局系统征管的项目所形成的税收收入。另一类是按分税制财政管理体制规定划归系统征管，地方政府按比例分享所形成的税收收入。地方非税收入在理论上是泛指地方政府及其职能部门通过非税收入途径征集的各项资金。在实际应用中，地方一般预算中的非税收入从其构成内容看，主要包括纳入一般预算的地方公共收费、地方国有资产经营收入两部分。按现行分类，包括国有资本经营收入、国有资源（资产）有偿使用收入、行政事业性收费收入、罚没收入、专项收入和其他收入。

【地方公共财政预算支出】是指在划分事权的基础上，应由地方承担的各项支出。地方公共财政预算支出主要包括：地方行政管理费，公检法支出，部分武警经费，民兵事业费，地方统筹的基本建设投资，地方企业技术改造和新产品试制经费，支农支出，社会保障、社会福利和优抚支出，城市维护和建设费，地方文化、教育、卫生等各项事业费，价格补贴支出以及其他支出等。

【结余或结转】是指财政收入大于财政支出的部分。结转是指结余中有专项用途、需在下年继续安排使用的支出部分。地方财政有结余或结转的主要原因：一是中央财政超收中大部分用于补助地方，因超收数额到年底才能较为准确预计，且其使用要严格按程序审批，因此有一部分要在年底和结算时才能下达，地方财政当年拨不出去，形成结余或结转。二是地方财政超收中有一部分资金当年拨不出去，形成结余或结转。

【部门预算】包括一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算，是反映政府部门所有收支活动的预算。是政府部门依据国家有关政策及其行使职能的需要，由基层预算单位编制，逐步上报、审核、汇总，经财政部门审核，政府同意后报人大审议通过的、全面反映部门所有收入和支出的预算。

【政府采购】是指政府机构以及所属公共部门，为实现政府职能和公共利益的需要，在财政监督下以一定的法定形式，从市场上购买所需要的商品和劳务的行为。在我国主要是指各级国家机关、事业单位和团体组织，按政府采购法规和相关规定，使用财政性资金采购法定集中采购目录以内的或者采购限额标准以上的货物、工程和服务的行为。政府采购秉承“公开、公平、公正”原则，通过法定方式和程序，使采购行为得到最大限度的规范，并达到以规模化采购节约财政资金的目的。

【财政转移支付】是指财政资源（资金）在各级政府间的无偿转移，包括横向转移和纵向转移。财政转移支付通常可以分为无条件的财政转移支付（即一般性转移支付）和有条件的财政转移支付（即专项拨款）两种。

【一般性转移支付】1994年分税制改革以后，我国逐步建立了以财力性转移支付和专项转移支付为主的转移支付制度。现行财力性转移支付主要包括：一般性转移支付、民族地区转移支付、缓解县乡财政困难补助、调整工资转移支付、农村税费改革转移支付、年终结算财力补助等。地方可以按照相关规定统筹安排和使用上述资金。2009年前称财力性转移支付。2009年，财政部修订政府收支分类科目时改称一般性转移支付。

【专项转移支付】是指上级政府为实现特定的宏观政策目标，以及对委托下级政府管理的一些事务进行补偿而设立的专项补助资金。资金接受者需按规定用途使用资金。

监督索引号53032306036003701111

附件列表：

师宗县教育体育局2023年度部门决算公开报表.xls