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师宗县五龙壮族乡中心学校2022年度部门决算

目录

第一部分  师宗县五龙壮族乡中心学校概况一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分  2022年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分  2022年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

（二）部门整体支出绩效自评表

（三）项目支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分  名词解释

第一部分  师宗县五龙壮族乡中心学校概况

一、主要职能

（一）主要职能

1.贯彻执行党和国家的教育方针、政策、法律、法规，落实省、市、县关于教育的决议，拟定全县教育改革与发展的规划和政策，并监督实施。

2.负责全乡教育的统筹规划和协调管理。会同有关部门拟订各级各类学校的设置标准，指导各级各类学校的教育教学改革，负责教育基本信息的统计、分析和发布。

3.负责推进义务教育均衡发展和促进教育公平，负责义务教育的宏观指导与协调，指导义务教育工作。拟订基础教育的评估标准、教学基本要求和教学基本文件，组织审定中小学县级地方课程教材，全面实施素质教育。

4.指导教育督导工作，负责组织和指导对义务教育、扫除青壮年文盲工作的督导检查和评估验收工作，指导基础教育发展水平、质量的监测工作。

5.负责本部门教育经费的统筹管理，参加拟订教育经费筹措、教育拨款、教育基建投资的政策，负责统计教育经费投入情况。

6.指导各级各类学校的思想政治工作、德育工作；指导各级各类学校的体育卫生、艺术教育工作；指导全县青少年校外教育工作；统筹指导少数民族教育工作。

7.领导所属学校的党群工作；指导全县教育系统党的建设和领导班子建设；指导教育系统工会、共青团、少先队工作；指导全县教育系统的纪检、行政监察、信访、审计和行风建设。

8.负责学校的人事管理工作。

9.指导各级各类学校勤工俭学和贫困学生资助工作；指导教育系统的治安环境综合整治和突发事件处置。

10.承办师宗县人民政府交办的其他事项。

（二）2022年度重点工作任务概述

认真贯彻落实《中共师宗县委 师宗县人民政府关于深化教育改革实现教育高质量发展的实施意见》（师发[2019]33号）、《中共师宗县委办公室 师宗县人民政府办公室关于印发<师宗县中小学校（园）长管理办法（试行）>的通知》（师办发[2019]20号）、《师宗县人民政府办公室关于印发师宗县中小学教学质量考核办法（试行）的通知》（师政办发[2019]77号）、《师宗县教育体育局 师宗县人力资源和社会保障局 师宗县财政局关于印发<师宗县教育体育系统奖励性绩效工资考核分配实施方案（试行）>的通知》（师教体联发[2019]3号）、《师宗县教育体育局 师宗县财政局关于印发<师宗县教育体育系统经费集中核算的实施办法（试行）>的通知》（师教体联发[2019]4号）、《中共师宗县委教育体育工委关于印发<师宗县教育体育局关于加强和改进教育体育系统作风建设的意见><关于进一步规范提升教育体育系统基层党组织建设实施方案>的通知》（师教体党发[2019]13号）、《师宗县教育体育局关于印发<师宗县教育体育局关于规范学校内设机构和人员配置办法（试行）>等七个制度的通知》（师教体发[2019]18号）等文件精神。

二、部门基本情况

（一）机构设置情况

我单位共设7个内设机构为：办公室、财务室、总务室、教研室、教导室、少队室、工会。所属单位13个，分别是：

1、师宗县五龙乡中心完全小学

2、师宗县五龙乡脚家箐完全小学

3、师宗县五龙乡保太完全小学

4、师宗县五龙乡新庄科完全小学

5、师宗县五龙乡法岗完全小学

6、师宗县五龙乡得勒完全小学

7、师宗县五龙乡曲祖完全小学

8、师宗县五龙乡大厂完全小学

9、师宗县五龙乡花桂完全小学

10、师宗县五龙乡牛尾完全小学

11、师宗县五龙乡南岩完全小学

12、师宗县五龙乡平寨完全小学

13、师宗县五龙乡鲁克完全小学。

（二）决算单位构成

纳入师宗县五龙壮族乡中心学校2022年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位1个。分别是：

1：师宗县五龙壮族乡中心学校。

（三）部门人员和车辆的编制及实有情况

师宗县五龙壮族乡中心学校2022年末实有人员编制203人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制203人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），事业人员203人（含参公管理事业人员0人）。

尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）；由养老保险基金发放养老金的离退休人员51人（离休0人，退休51人）。

实有车辆编制0辆，在编实有车辆0辆。

第二部分  2022年度部门决算表

（详见附件师宗县五龙壮族乡中心学校2022年部门决算公开表格.xls）

1、师宗县五龙壮族乡中心学校2022年度无政府性基金预算财政拨款收入，《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

2、师宗县五龙壮族乡中心学校2022年无“三公”经费及行政参公单位机关运行经费支出情况，《“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表》为空表。

3、师宗县五龙壮族乡中心学校2022年度无国有资本经营预算财政拨款收入，《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

第三部分  2022年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

师宗县五龙壮族乡中心学校部门2022年度收入合计45,472,640.96元。其中：财政拨款收入44,029,640.96元，占总收入的96.83%；上级补助收入0.00元；事业收入0.00元（含教育收费0.00元）；经营收入0.00元；附属单位缴款收入0.00元；其他收入1,443,000.00元，占总收入的3.17%。与上年相比，收入合计增加10,173,490.87元，增长28.82%。其中：财政拨款收入增加9,740,458.87元，增长28.41%，主要原因：本年医疗保险、住房公积金等财政拨款收入较上年拨付较为及时；上级补助收入与上年对比无变化；事业收入减少1,009,968.00元，下降100.00%，主要原因：本年无教育收费返还收入；经营收入与上年对比无变化；附属单位上缴收入与上年对比无变化；其他收入增加1,443,000.00元，增长100.00%，主要原因：本年新增课后服务收费1,335,000.00元、新增捐赠收入108,000.00元。

二、支出决算情况说明

师宗县五龙壮族乡中心学校部门2022年度支出合计44,966,433.72元。其中：基本支出43,362,433.72元，占总支出的96.43%；项目支出1,604,000.00元，占总支出的3.57%；上缴上级支出0.00元；经营支出0.00元；对附属单位补助支出0.00元。与上年相比，支出合计增加9,202,987.77元，增长25.73%，主要原因：本年医疗保险、住房公积金等财政拨款收入较上年拨付较为及时。其中：基本支出增加8,960,687.77元，增长26.05%，主要原因：本年上调基本工资、津贴补贴、绩效工资等；项目支出增加242,300.00元，增长17.79%，主要原因为本年列入项目资金的维修服务有所增加；上缴上级支出与上年对比无变化；经营支出与上年对比无变化；对附属单位补助支出与上年对比无变化。

（一）基本支出情况

2022年度用于保障师宗县五龙壮族乡中心学校机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出43,362,433.72元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出40,682,457.96元，占基本支出的93.82％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费2,679,975.76元，占基本支出的6.18％。

（二）项目支出情况

2022年度用于保障师宗县五龙壮族乡中心学校机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出1,604,000.00元。其中：基本建设类项目支出0.00元、资本性支出-房屋建筑物购建支出1,604,000.00元。资本性支出-房屋建筑物构建支出项目名称为：曲财教[2021]180号五龙中心完小教学楼，已完成五龙中心完小教学楼建设项目。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

师宗县五龙壮族乡中心学校部门2022年度一般公共预算财政拨款支出44,029,890.96元，占本年支出合计的97.92%。与上年相比增加9,169,637.65元，增长26.30%，主要原因：本年医疗保险、住房公积金等财政拨款收入较上年拨付较为及时。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

教育（类）支出34,102,999.31元，占一般公共预算财政拨款总支出的77.45%。主要用于发放教职工工资、学生营养餐补助、家庭经济困难学生生活费补助等。

2.社会保障和就业（类）支出1,408,134.76元，占一般公共预算财政拨款总支出的3.20%，主要用于教职工养老保险缴费。 3.卫生健康（类）支出1,776,343.89元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.03%，主要用于教职工医疗保险缴费。

4.住房保障（类）支出6,742,413.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的15.31%，主要用于教职工住房公积金费用缴纳。

 四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

    2022年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00元，支出决算为0.00元，完成年初预算的0.00%。其中：因公出国（境）费支出决算0.00元，占总支出决算的0.00%；公务用车购置费支出决算0.00元，占总支出决算的0.00%；公务用车运行维护费支出决算0.00元，占总支出决算的0.00%；公务接待费支出决算0.00元，占总支出决算的0.00%，具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），国（境）外接待费支出决算0.00元。其中：
(一)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况  
    师宗县五龙壮族乡中心学校2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00元，支出决算为0.00元，完成年初预算的0.00%。其中：因公出国（境）费支出决算为0.00元，完成年初预算的0.00%；公务用车购置费支出决算为0.00元，完成年初预算的0.00%；公务用车运行维护费支出决算为0.00元，完成年初预算的0.00%；公务接待费支出决算为0.00元，完成年初预算的0.00%。
    2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比上年增加0.00元，与上年对比无变化。其中：因公出国（境）费支出决算增加0.00元，与上年对比无变化；公务用车购置费支出决算增加0.00元，与上年对比无变化；公务用车运行维护费支出决算增加0.00元，与上年对比无变化；公务接待费支出决算增加0.00元，与上年对比无变化。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

师宗县五龙壮族乡中心学校部门2022年机关运行经费支出0.00元，与上年对比无变化。

二、国有资产占用情况

截至2022年12月31日，师宗县五龙壮族乡中心学校部门资产总额96,344,059.83元，其中，流动资产3,202,906.23元，固定资产93,124,553.60.00元，对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产16,600.00元，其他资产0.00元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加39,967,965.73元，其中固定资产增加39,031,018.53元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0.00平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。（国有资产占有使用情况表详见附表）。

三、政府采购支出情况

2022年度，部门政府采购支出总额3,187,432.26元，其中：政府采购货物支出211,780.00元；政府采购工程支出2,975,652.26元；政府采购服务支出0.00元。授予中小企业合同金额3,187,432.26元，占政府采购支出总额的100.00%。

四、部门绩效自评情况

部门绩效自评情况详见附表（附表12-附表14）。

五、其他重要事项情况说明

师宗县五龙壮族乡中心学校无其他重要事项情况说明

 六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）当年通过本级一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

【三公经费】是指政府部门公务出国（境）经费、公务用车购置及运行费、公务接待费用。

【地方公共财政预算收入】是指由地方经济形成的，且按财政管理体制规定由地方所有，纳入地方预算的财政收入。地方公共财政预算收入包括地方税收收入、地方非税收入两部分。地方税收收入包括两类来源，一类是根据分税制财政管理体制规定划归地方税务局系统征管的项目所形成的税收收入。另一类是按分税制财政管理体制规定划归国家税务局系统征管，地方政府按比例分享所形成的税收收入。地方非税收入在理论上是泛指地方政府及其职能部门通过非税收入途径征集的各项资金。在实际应用中，地方一般预算中的非税收入从其构成内容看，主要包括纳入一般预算的地方公共收费、地方国有资产经营收入两部分。按现行分类，包括国有资本经营收入、国有资源（资产）有偿使用收入、行政事业性收费收入、罚没收入、专项收入和其他收入。

【地方公共财政预算支出】是指在划分事权的基础上，应由地方承担的各项支出。地方公共财政预算支出主要包括：地方行政管理费，公检法支出，部分武警经费，民兵事业费，地方统筹的基本建设投资，地方企业技术改造和新产品试制经费，支农支出，社会保障、社会福利和优抚支出，城市维护和建设费，地方文化、教育、卫生等各项事业费，价格补贴支出以及其他支出等。

【结余或结转】是指财政收入大于财政支出的部分。结转是指结余中有专项用途、需在下年继续安排使用的支出部分。地方财政有结余或结转的主要原因：一是中央财政超收中大部分用于补助地方，因超收数额到年底才能较为准确预计，且其使用要严格按程序审批，因此有一部分要在年底和结算时才能下达，地方财政当年拨不出去，形成结余或结转。二是地方财政超收中有一部分资金当年拨不出去，形成结余或结转。

【部门预算】包括一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算，是反映政府部门所有收支活动的预算。是政府部门依据国家有关政策及其行使职能的需要，由基层预算单位编制，逐步上报、审核、汇总，经财政部门审核，政府同意后报人大审议通过的、全面反映部门所有收入和支出的预算。

【政府采购】是指政府机构以及所属公共部门，为实现政府职能和公共利益的需要，在财政监督下以一定的法定形式，从市场上购买所需要的商品和劳务的行为。在我国主要是指各级国家机关、事业单位和团体组织，按政府采购法规和相关规定，使用财政性资金采购法定集中采购目录以内的或者采购限额标准以上的货物、工程和服务的行为。政府采购秉承“公开、公平、公正”原则，通过法定方式和程序，使采购行为得到最大限度的规范，并达到以规模化采购节约财政资金的目的。

【财政转移支付】是指财政资源（资金）在各级政府间的无偿转移，包括横向转移和纵向转移。财政转移支付通常可以分为无条件的财政转移支付（即一般性转移支付）和有条件的财政转移支付（即专项拨款）两种。

【一般性转移支付】1994年分税制改革以后，我国逐步建立了以财力性转移支付和专项转移支付为主的转移支付制度。现行财力性转移支付主要包括：一般性转移支付、民族地区转移支付、缓解县乡财政困难补助、调整工资转移支付、农村税费改革转移支付、年终结算财力补助等。地方可以按照相关规定统筹安排和使用上述资金。2009年前称财力性转移支付。2009年，财政部修订政府收支分类科目时改称一般性转移支付。

【专项转移支付】是指上级政府为实现特定的宏观政策目标，以及对委托下级政府管理的一些事务进行补偿而设立的专项补助资金。资金接受者需按规定用途使用资金。

监督索引号53032306036002601111