粮食局2018年度部门决算分析报告

   第一部分  概况

   一、主要职能

      肩负起全县粮油收购、销售、加工及粮油食品安全的监督检查。

   二、部门基本情况

        粮食局机构改革已并给发改局，是发改局的二级局，所有经费都是由财政拨给发改局，再由发改局拨给粮食局。年末在职人员11人、离休干部5人、在编公务车1辆。

   第二部分  2018年度部门决算表

   一、收入支出决算总表

   二、收入决算表

   三、支出决算表

   四、财政拨款收入支出决算总表

   五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

   六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

   七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

   八、财政专户管理资金收入支出决算表

   九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

   第三部分  2018年度部门决算情况说明

   一、收入决算情况说明

   二、支出决算情况说明

   三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

   四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

   第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

   一、机关运行经费支出情况

   二、国有资产占有情况

   三、政府采购支出情况

   四、部门绩效自评情况

   （一）项目支出概况

   （二）项目支出绩效自评

   （三）项目绩效目标管理

   （四）2018部门整体支出绩效自评报告

   （五）部门整体支出绩效自评表

   五、其他重要事项情况说明

   第五部分  名词解释

第一部分  概况

一、主要职能

（一）主要职能

肩负起全县粮油收购、销售、加工及粮油食品安全的监督检查。

（二）2018年度重点工作任务介绍

粮食局机构改革已并给发改局，是发改局的二级局，所有经费都是由财政拨给发改局，再由发改局拨给粮食局。年末在职人员11人、离休干部5人、退休人员15人，在编公务车1辆。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入财政部门2018年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位1个。

1.师宗县粮食局

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

2018年末在职在编实有行政人员11人（含行政工勤人员4人）。

离退休人员21人。其中：离休5人，退休16人。

实有车辆编制  1 辆，在编实有车辆1辆。

第二部分  2018年度部门决算表

（详见附件）

第三部分  2018年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

2018年度收入合计416.95万元。其中：财政拨款收入426.76万元，占总收入的100%。

（一）收入支出预算安排情况。

今年粮食局预算收入，

1、事业单位离退休89.59万元。

2、死亡抚恤费13.1万元。

3、医疗卫生与计划生育10.66万元。

4、住房公积金9.66万元。

5、粮油事务--行政运行176.39元。

6、项目收入--储备粮油补贴117.55元

以上合计416.95万元。

以上收入全部拨到，只有粮食局的统计调查经费及行政执法经费10万元都被砍掉，但统计调查工作及执法工作要照常进行，今年的住房公积金及医保金都还有1个月的财政负担的没有拨。

二、支出决算情况说明

今年粮食局预算支出，

7、事业单位离退休89.59万元。

8、死亡抚恤费13.1万元。

9、医疗卫生与计划生育10.66万元。

10、住房公积金9.66万元。

11、粮油事务--行政运行166.58元。

12、项目收入--储备粮油补贴117.55元

以上合计407.13万元。

今年收入416.95万元,支出407.13万元，财政结转节余9.81万元。与上年度613万元，减少31.98%，项目支出比上年66.92%，上年尊取得大同粮库改造300万元，今年只有县级储备粮油117.55万元，所以今年收入减少，项目支出减少。

1．收入支出与预算对比分析。

A:今年收入比上年减少31.98%，基本支出比上年增43.67%，主要原因是离退休增加工资及退休死亡抚恤费增加，工资福利比上年增9.32%，主要是职工工资晋级补工资，还有住房公积金以全是在对个人和家庭补助今年例在工资福利支出，所以工资福利增长过大

B:项目支出比上年减少66.92%，去年有355万元，今年才有117.5万元。之所以减少。

C:固定资产比上年增加6.74%，主要是今年接受省上捐赠的化验设备3套价值28.2万元，政府分配公务车一辆价值24.2万元，我单位原公务车报废价值36.03万元。

（一）基本支出情况

2018年度用于保障机关正常运转的日常支出166.58万元。与上年对比,主要是职工工资晋级补工资。

（二）项目支出情况

2018年度用于保障用于专项业务工作支出117.55万元。项目支出比上年减少66.92%，去年有355万元，今年才有117.5万元。之所以减少。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

粮食局2018年度一般公共预算财政拨款支出407.13万元,其中：基本支出289.59占本年支出合计的28.87%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

  1.一般公共服务（类）支出407.13万元，占一般公共预算财政拨款总支出的100%。

  2.医疗卫生与计划生育（类）支10.66万元，占一般公共预算财政拨款总支出的2.62%，主要用于职工医疗保险。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

粮食局2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为0.61万元，支出决算为0.61万元，公务用车购置及运行费支出决算为0.61万元。

1. 公务用车购置及运行维护费支出0.61万元。

公务用车运行维护支出0.61万元，开支财政拨款的公务用车保有量为1辆。主要用于保险费。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

粮食局2018年机关运行经费支6.19万元，与上年7.11万元对比,减少12.94%。部门机关运行经费主要用于办公费开支。

二、国有资产占用情况

截至2018年12月31日，粮食局资产总额8343.74万元，其中，流动资产8084.11万元，固定资产259.63万元。与上年相比，本年资产总额增加28.23万元，其中;固定资产增加28.23万元。

三、政府采购支出情况

2018年度，部门政府采购没有。

四、部门绩效自评情况

   （一）项目支出概况

   （二）项目支出绩效自评

   （三）项目绩效目标管理

   （四）2018部门整体支出绩效自评报告

   （五）部门整体支出绩效自评表

部门绩效自评情况表详见附表（附表10-附表14）

五、其他重要事项情况说明

无

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、其他资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的除人员经费以外的基本支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

七、本年度部门决算等财务工作开展情况

（一）本单位财务管理、绩效管理、决算组织、编报、审核情况。

根据财政部门的安排部署，我单位严格执行纪律和财务制度，严格执行中央八项规定，认真细致核对数字，做到账账相符，账证相符，账表相符，精心组织编报今年决算工作。

（二）本单位决算公开工作、主管部门对所属单位按规定批复决算工作开展情况。

注：收入支出预算执行情况分析可参考部门决算分析附：

行政事业单位财务分析指标

一、行政单位财务分析指标

1.支出增长率，衡量行政单位支出的增长水平。计算公式为：

支出增长率＝(本期支出总额÷上期支出总额-1)×100%

2994050.84÷2420473.64-1=23.7%

2.当年预算支出完成率，衡量行政单位当年支出总预算及分项预算完成的程度。计算公式为：

当年预算支出完成率＝年终执行数÷（年初预算数±年中预算调整数）×100%

年终执行数不含上年结转和结余支出数。

4267648.03÷4169544.23*100%=102.4%

3.人均开支，衡量行政单位人均年消耗经费水平。计算公式为：

人均开支＝本期支出数÷本期平均在职人员数×100%

1763932.64÷11.75=150121.9

4.项目支出占总支出的比率，衡量行政单位的支出结构。计算公式为：

项目支出比率=本期项目支出数÷本期支出总数×100%

1175493.39÷1175493.39=100%

5.人员支出、公用支出占总支出的比率，衡量行政单位的支出结构。计算公式为：

人员支出比率=本期人员支出数÷本期支出总数×100%

1681088.64÷1763932.64=95.3%

公用支出比率=本期公用支出数÷本期支出总数×100%

61911÷1763932.64=3.51%

6.人均办公使用面积，衡量行政单位办公用房配备情况。计算公式为：

人均办公使用面积=本期末单位办公用房使用面积÷本期末在职人员数

1850÷5=370÷11=30.8平米，

其中：有160平米是小会议室和档案室，实际没有超面积。

7.人车比例，衡量行政单位公务用车配备情况。计算公式为：

人车比例=本期末在职人员数÷本期末公务用车实有数:11÷1=11，本期末在职人,11人，只有1辆公务车。

附件

师宗县粮食局2018年度部门决算.xls

                                师宗县粮食局

                               2019年1月5日