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师宗县教育体育局2024年度部门决算
目录
第一部分 部门概况
一、主要职责
二、基本情况
三、重点工作概述
第二部分 2024年度部门决算表
一、收入支出决算表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算表
五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表
十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表
十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表
第三部分 2024年度部门决算情况说明
一、收入决算情况说明
二、支出决算情况说明
三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明
一、机关运行经费支出情况
二、国有资产占用情况
三、政府采购支出情况
四、部门绩效自评情况
（一）部门整体支出绩效自评情况
（二）部门整体支出绩效自评表
（三）项目支出绩效自评表
五、其他重要事项情况说明
六、相关口径说明
第五部分 名词解释
第一部分 部门概况
一、主要职责
1.贯彻执行党和国家的教育方针、政策、法律、法规，落实省、市、县关于教育的决议，拟定全县教育改革与发展的规划和政策，并监督实施。
2.负责全县各级各类教育的统筹规划和协调管理。会同有关部门拟订各级各类学校的设置标准，指导各级各类学校的教育教学改革，负责教育基本信息的统计、分析和发布。
3.负责推进义务教育均衡发展和促进教育公平，负责义务教育的宏观指导与协调，指导普通高中教育、幼儿教育工作。拟订基础教育的评估标准、教学基本要求和教学基本文件，组织审定中小学县级地方课程教材，全面实施素质教育。
4.指导教育督导工作，负责组织和指导对义务教育、扫除青壮年文盲工作的督导检查和评估验收工作，指导基础教育发展水平、质量的监测工作。
5.指导以就业为导向的职业教育的发展与改革，指导中等职业教育教材建设和职业指导工作。
6.负责本部门教育经费的统筹管理，参加拟订教育经费筹措、教育拨款、教育基建投资的政策，负责统计教育经费投入情况。
7.指导各级各类学校的思想政治工作、德育工作；指导各级各类学校的体育卫生、艺术教育工作；指导全县青少年校外教育工作；统筹指导少数民族教育工作。
8.主管全县教师工作，指导学校教职工队伍建设工作；组织全县各级各类学校实施教师资格制度，负责初级中学、小学、幼儿园学校教师资格的认定；指导全县教育系统职称改革，主管各级各类学校教师专业技术职务的评聘工作。指导教育系统人才队伍建设。
9.归口管理全县国民学历教育；规划、协调和指导各种学历后的继续教育；制定义务教育学校的招生计划并组织指导实施；组织各类招生考试、成人自学考试和相关的社会考试工作。
10.领导所属学校的党群工作；指导全县教育系统党的建设和领导班子建设；指导教育系统工会、共青团、少先队工作；指导全县教育系统的纪检、行政监察、信访、审计和行风建设。
11.负责直属单位、学校的人事管理工作。
12.指导各级各类学校勤工俭学和贫困学生资助工作；指导教育系统的治安环境综合整治和突发事件处置。
13.承办师宗县人民政府交办的其他事项。
二、基本情况
（一）机构设置情况
我单位共设20个内设机构和中共师宗县委教育体育工作委员会办公室，包括：办公室、人事股、政策法规股（信访室）、发展规划股、基础教育股、职业教育与成人教育股、教育督导室、财务基建股、德育股、卫生与艺术教育股、师宗县招生委员会办公室、学校保卫后勤股、民办教育股、体育股、师宗县教育体育局会计核算中心、师宗县教育体育局学生资助中心、师宗县教育局现代教育技术信息服务管理中心、师宗县教研师训管理中心、师宗县青少年活动中心、师宗县教育体育局城区幼教学校管理中心；所属单位37个，分别是：
1.师宗县教育体育局（本级）
2.师宗县第一中学
3.师宗县第二中学
4.师宗县第三中学
5.师宗县幼儿园
6.师宗县丹凤完全小学
7.师宗县凤山小学
8.师宗县丹溪小学
9.师宗县教师进修学校
10.曲靖市师宗职业技术学校
11.师宗县特殊教育学校
12.师宗县体育中学
13.师宗县丹凤漾月街道中心学校
14.师宗县丹凤中学
15.师宗县雄壁镇中心学校
16.师宗县雄壁中学
17.师宗县大舍中学
18.师宗县瓦鲁中学
19.师宗县葵山镇中心学校
20.师宗县葵山中学
21.师宗县者黑中学
22.师宗县彩云镇中心学校
23.师宗县彩云中学
24.师宗县竹基镇中心学校
25.师宗县竹基中学
26.师宗县龙甸中学
27.师宗县大同街道中心学校
28.师宗县大同中学
29.师宗县龙庆彝族壮族乡中心学校
30.师宗县龙庆中学
31.师宗县五龙壮族乡中心学校
32.师宗县五龙民族中学
33.师宗县高良壮苗瑶族乡中心学校
34.师宗县高良民族中学
35.师宗县丹溪幼儿园
36.师宗县第四中学
37.师宗县荣海小学
（二）决算单位构成情况
纳入师宗县教育体育局2024年度部门决算编报的单位共37个。其中：行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位36个。分别是：
1.师宗县教育体育局（本级）
2.师宗县第一中学
3.师宗县第二中学
4.师宗县第三中学
5.师宗县幼儿园
6.师宗县丹凤完全小学
7.师宗县凤山小学
8.师宗县丹溪小学
9.师宗县荣海小学
10.曲靖市师宗职业技术学校
11.师宗县特殊教育学校
12.师宗县体育中学
13.师宗县丹凤漾月街道中心学校
14.师宗县丹凤中学
15.师宗县雄壁镇中心学校
16.师宗县雄壁中学
17.师宗县大舍中学
18.师宗县瓦鲁中学
19.师宗县葵山镇中心学校
20.师宗县葵山中学
21.师宗县者黑中学
22.师宗县彩云镇中心学校
23.师宗县彩云中学
24.师宗县竹基镇中心学校
25.师宗县竹基中学
26.师宗县龙甸中学
27.师宗县大同街道中心学校
28.师宗县大同中学
29.师宗县龙庆彝族壮族乡中心学校
30.师宗县龙庆中学
31.师宗县五龙壮族乡中心学校
32.师宗县五龙民族中学
33.师宗县高良壮苗瑶族乡中心学校
34.师宗县高良民族中学
35.师宗县丹溪幼儿园
36.师宗县第四中学
37.师宗县教师进修学校
（三）部门人员和车辆的编制及实有情况
我部门2024年末编制内实有人员4260人。包括财政拨款开支经费的：公务员10人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员4049人，机关和事业工人201人；经费自理人员0人。
我部门2024年末其他人员151人。包括财政拨款开支经费的人员151人；经费自理人员0人。
年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计1人（离休1人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员1374人（离休0人，退休1374人）。年末学生83036人。年末遗属211人。
车辆编制2辆，在编实有车辆2辆。
三、重点工作概述
1.坚持党建引领，凝聚奋进力量。一是强化组织保障。成立教育高质量发展三年行动工作领导小组，确定教育高质量发展三年行动计划2024年重点任务、工程建设项目、担当履职目标和创先争优事项等。二是压实党建责任。印发计划、方案和责任清单，明确基层党组织14项重点任务以及基层党组织书记7项责任。密切关注干部职工思想动态，建设护苗工作站35个，切实抵御宗教渗透并防范校园传教。组织各学校书记、校长及部分教师开展党的民族宗教政策理论培训，将铸牢中华民族共同体意识教育融入学校教育管理全过程。三是把全面从严治党摆在重要位置，与教育教学各项工作同谋划、同部署、同检查、同落实，召开专题会议，与各学校党组织书记签订党风廉政建设责任书，扎实推进党风廉政建设。
3.完善基础建设，筑牢发展根基。一是加强请示报告和沟通协调，到位教育体育专项资金24420万元，划拨各类教育体育专项资金18500万元。二是加快项目建设。丹溪小学运动场等项目已建成并投入使用，五龙得勒完小、龙庆中学等项目正在稳步推进，城南小学建设计划开工中，其他食堂改造、围墙建设等零星项目也在积极推进中。华中师范大学附属小学与师宗县荣海小学合建教学科研基地，目前已开展教学科研活动，培训人数二百余人。
4.协调教育发展，构建和谐生态。一是开展幼儿园办园质量综合评价，规范办园及办学行为。推进学前教育普及普惠安全优质发展，提升保教质量和办园水平。全县公办幼儿园在园幼儿占比达50.23%，普惠性幼儿园占比达97.17%，师宗县幼儿园被认定为云南省一级一等幼儿园。二是推进义务教育学校督导评估。先后组织两个督导组、15名县级评估专家深入学校进行过程督导，聘任137名县级督学，按阶段推进“国家督导信息化平台”相关工作。申报五龙中心完小现代教育示范学校通过市级评估验收。三是完成4所高中学校办学质量综合评价，开展海亮教育托管师宗县第一中学中期评估暨高中办学质量综合评价。四是加快构建职普融通、产教融合的职业教育体系。师宗职校改革管理模式，取消年级组，设置高考部、专业部两个学部，春秋两季共招生600余人，比2023年增加近一倍。与希腾供应链管理有限公司、云南工业技师学院签订协议，实现合作办学，并稳步推进与师宗县产业园区入驻企业的合作工作。五是保障特殊教育。制定《师宗县特殊教育学校建设规划方案》，实现从学前教育到职业高中阶段十五年一贯制全覆盖，切实保障残疾儿童受教育权利。
5.加强教学研究，探索教育新径。一是建立“两周一调度”工作制度，狠抓复习备考。2024年组织召开10余次初中高中备考调度会和质量分析会，找问题、补短板、强弱项。二是加强教研基地建设和课题研究。组织召开了师宗县获准立项的2024年全市唯一一个省级重点课题——《红色文化在小学教育中的育人价值及实现路径研究》的开题论证会。4个市级课题、34个县级课题均顺利结题。师宗一中伏竞波、龙庆中学段钧月等12位老师课例入选省级基础教育精品课，在曲靖市教师教学技能竞赛中，38名参赛教师全部获奖，其中一等奖5名，二等奖21名，三等奖12名。三是教育教学质量稳步提升。2024年普通高中招生录取最低控制分数线排名全市第七，600分以上优生1613人，650分以上特优生393人，中考成绩走出多年排名全市倒数的低谷。2024年普通高考统招生一本率14.41%、本科率51.33%，较2023年分别提升2.77和4个百分点，师宗二中一本率首次达到20%。
6.优化师资队伍，打造卓越团队。一是落实教师“县管校聘”，科学管人选人用人。完成系统内部教师调整交流398人（其中调动交流282人、机关及学校干部任免交流76人、支教轮岗交流40人）。招聘义务教育阶段教师88人，其中公费师范生48人，县外遴选13人，特岗转在职27人。完成校（园）长调整28人，校班子队伍年轻化、专业化。获评全国优秀教师1人、全国乡村优秀青年教师1人。推荐省级学科带头人3人、省级骨干教师10人。获评正高级教师5人、高级教师222人。二是坚持“请进来”与“送出去”相结合，邀请省市专家学者20余名到我县举办讲座，选派4000余名教师参加“国培计划”，选派500余名教师参加各级各类培训，提升教师队伍整体能力素质，充分激发其内生动力。
7.推进五育并举，塑造全面人才。一是坚持立德树人，县委、县政府、县教体局主要领导带头到校讲授思政课，书记校长同讲一堂思政课活动30余次。采取“发展党员一批”“调整岗位一批”“培训一批”的调配措施，将专任思政课教师的配备比例提升至70％。开展师德师风专题培训4次、典型案例警示教育4次、系列红色教育主题活动4次、师德师风调研和专项督查各1次。9月12日，省委书记到师宗县丹凤小学调研，充分肯定师宗县德育工作。二是推进体教融合。成功申报省级群体赛事活动2个，其中2024七彩云南寻梦古滇定向赛在师宗胜利闭幕，获得省级体育主办方的肯定。举办师宗县2024年“恒泰杯”全民健身运动会等群众体育赛事活动4次，组织开展师宗县第七届、第八届中小学生运动会等青少年体育赛事活动。积极组织学校参加省市级青少年竞技比赛5次（市级4次省级1次），获得省级四等奖，市级第二名2个、第三名1个等多个奖项。三是坚持以美育人。举办师宗县教育体育系统2024年“五育展华彩，筑梦向未来”艺术比赛活动，安排语言（曲艺）、歌唱、器乐、舞蹈4个类型96个参演节目，全县各级各类学校积极参与。上报90所学校参加全国第八届中小学生艺术展演活动，覆盖率达68%。组织全县17所中学参加云南省第四届初中学生艺术展演活动，为中考美育加分搭建平台。在曲靖市第四届初中学生艺术展示活动中评选出综合展演类节目一等奖4个，专项展演类节目一等奖4个，艺术类作品一等奖420个，全年共计评选出县级艺术表演类节目一等奖107个、报送1670个艺术作品参加市级评选活动，师宗平高学校平高艺术团被认定为曲靖市高水平学生艺术团，通过展示评比，不断提高学生的审美素养和艺术表现能力。四是注重劳动教育。督促中小学开设劳动教育必修课程，落实每周不少于1课时、学生平均每天劳动不少于1小时的课程设置要求，开课率达100%。
8.筑牢安全防线，守护校园安宁。一是制定《师宗县涉校涉生安全风险管理清单》，分10个组对全县中小学、幼儿园及校外培训机构进行全覆盖检查，深入开展涉校涉生安全隐患排查工作，全面消除安全隐患，切实保障学校安全。二是围绕“看住人、织密网、管住水”的目标，深入开展暑期预防学生溺水专项行动，做细做实暑期防溺水工作。三是关注学生健康成长。制定“关爱心灵，护航成长”行动方案，完成小学13019人、中学28105人心理健康测评，动态掌握学生心理健康状况并按“红黄蓝”三色管理。全县中小学校开足开齐健康教育课程，教体系统“心育工作室”发挥引领作用，为全县中小学心理健康教育送教到校20余次，1万余名师生受益。四是处理信访工作。受理信访件269件，其中268件已办结，1件正在核实办理中。接待来访群众21次，到学校调查核实信访事项4次，做好原民代教师稳控工作。
9.精准教育帮扶，助力梦想启航。一是开展家庭经济困难学生认定工作。2024年春季学期分别完成学前教育、义务教育、高中阶段家庭经济困难学生认定7616人、43741人、4061人，拨付学生资助资金2441.2675万元，受益学生38403人。二是建立127个“留守儿童之家”，排查并建立4213名在校留守儿童档案，进行结对帮扶。“滋会计划”“雨露计划”等对1681名家庭经济困难学生资助325.35万元。三是压实“双线包保”及“双线四级”责任制，拟定下发《师宗县2024年控辍保学专项行动方案》，及时跟踪核实未返校学生原因，全面排查疑似辍学、辍学学生，形成全口径数据，并如实向当地党委、政府书面报告。落实基础教育管理平台内控辍保学问题线索办理，实现控辍保学动态清零目标。
10.紧盯问题整改，做实民生保障。一是积极开展农村义务教育学生营养改善计划学校食堂标准化建设，建成示范点14校，标准化食堂115校，其中竹基中心完全小学被认为是曲靖市学校食堂标准化建设“2.0”版，吸引周边县市前来参观学习。成立县教体局大排查大整治领导小组及工作专班，建立《师宗县校园食品安全“日管控、周排查、月调度、走流程”工作机制》，结合中小学校园食品安全和膳食经费突出问题集中整治工作，全面开展校园食品安全专项整治，排查学校食堂230个，校外供餐企业2个，学校食堂食材配送企业2家，发现问题36个，均已立行立改，守牢学生舌尖上的安全。二是围绕《师宗县农村义务教育学生营养改善计划专项资金审计指出问题整改方案》举一反三开展问题整改，全面结清营养餐欠拨资金并完成供货款的支付，全面落实“早改午”举措，严格落实每生每天5元的膳食补助标准，为全县4.3万名农村学生提供营养完整的热食午餐。按照“五个统一”标准精心组织、严格管理，通过公开招标确定了2家企业为全县营养餐供应食材，认真落实大宗食材政府采购工作。目前，审计指出的13个问题已完成整改。三是群众身边不正之风和腐败问题集中整治。成立专项整治领导小组和专项整改办公室，先后召开整治启动会、推进会、问题分析会等会议，出台《师宗县教育体育局关于开展2024年“小切口”教育领域专项整治的实施方案》，制定“小切口”整治教育领域突出问题任务清单、措施清单，项目化、清单化开展营养改善计划、食堂经营、校服订购和学生商业保险、教辅订购、学科辅导、违规收费六方面专项整治工作。
第二部分 2024年度部门决算表
（详见附件）
本部门2024年度无国有资本经营预算财政拨款收入，《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。
第三部分 2024年度部门决算情况说明
一、收入决算情况说明
师宗县教育体育局2024年度收入合计1,025,508,561.87元。其中：财政拨款收入980,917,475.80元，占总收入的95.65%；无上级补助收入；事业收入3,882,105.00元（含教育收费3,882,105.00元），占总收入的0.38%；无经营收入；无附属单位上缴收入；其他收入40,708,981.07元，占总收入的3.97%。
与上年相比，收入合计增加10,868,948.78元，增长1.07%。其中：财政拨款收入增加2,553,661.06元，增长0.26%；无上级补助收入；事业收入增加302,796.00元，增长8.46%；无经营收入；无附属单位上缴收入；其他收入增加8,012,491.72元，增长24.51%。主要原因是捐赠资金收入较上年增加。
二、支出决算情况说明
师宗县教育体育局2024年度支出合计1,024,707,206.23元。其中：基本支出913,855,500.24元，占总支出的89.18％；项目支出110,851,705.99元，占总支出的10.82％；无上缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助支出。
与上年相比，支出合计增加5,449,015.63元，增长0.53%。其中：基本支出减少24,025,371.50元，下降2.56%；项目支出增加29,474,387.13元，增长36.22%，主要原因是2024年增加项目资金；无上缴上级支出；无经营支出。
（一）基本支出情况
2024年度用于保障师宗县教育体育局机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出913,855,500.24元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出838,781,175.71元，占基本支出的91.78％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费75,074,324.53元，占基本支出的8.22％。
（二）项目支出情况
2024年度用于保障师宗县教育体育局机关、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出110,851,705.99元。其中：基本建设类项目支出4,108,800.00元。具体项目开支及开展一般行政管理事务20,000.00元、行政运行902,079.30元、学前教育2,254,828.88元、小学教育60163,365.41元、初中教育40,468,535.00元、高中教育50,000.00元、中等职业教育6,030,000.00元、特殊学校教育26,076.05元、其他教育费附加安排的支出740,000.00元、群众体育196,821.35元。
三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
师宗县教育体育局2024年度一般公共预算财政拨款支出980,637,475.80元，占本年支出合计的95.70%。与上年相比增加3,143,016.66元，增长0.32%，完成年初预算的128.22%。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算分功能分类科目情况
1.一般公共服务（类）支出170,000.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.02%，年初无此项预算。主要用于日常办公支出。
2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。
3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。
4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。
5.教育（类）支出779,201,519.19元，占一般公共预算财政拨款总支出的79.46%，完成年初预算的137.79%。主要用于人员工资及公用经费支出。
6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。
7.文化旅游体育与传媒（类）支出572,229.10元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.06%，完成年初预算的277.49%。主要用于人员工资及公用经费支出。
8.社会保障和就业（类）支出109,829,224.69元，占一般公共预算财政拨款总支出的11.20%，完成年初预算的101.97%。主要用于退休人员工资统筹外部分及在职人员养老保险支出。
9.卫生健康（类）支出36,258,819.82元，占一般公共预算财政拨款总支出的3.70%，完成年初预算的100.19%。主要用于职工医疗保险支出。
10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。
11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。
12.农林水（类）支出200,000.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.02%，年初无此项预算。主要用于农林水事务支出。
13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。
14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。
15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。
16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。
17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。
18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。
19.住房保障（类）支出54,405,683.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.55%，完成年初预算的98.57%。主要用于住房公积金支出。
20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。
21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。
22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。
23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。
24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。
25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。
26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。
四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）总体情况
2024年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为76,000.00元，决算为30,617.70元，完成年初预算的40.29%；支出决算较上年增加20,067.70元，增长190.22%。主要原因是2023年公务接待费在单位自有资金支付，本年度公务接待费在财政资金及自有资金支付。
因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为50,000.00元，决算为19,414.70元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的63.41%，完成年初预算的38.83%；公务接待费支出年初预算为26,000.00元，决算为11,203.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的36.59%，完成年初预算的43.09%。
因公出国（境）费支出决算金额为0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算金额为0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年增加19,414.70元；公务接待费支出决算较上年增加653.00元，增长6.19%；具体是国内接待费支出决算11,203.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增加653.00元，增长6.19%；国（境）外接待费支出决算金额为0.00元，上年无此项支出。
（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为76,000.00元，支出决算为30,617.70元，支出决算较上年增加20,067.70元，增长190.22%。主要原因是2023年公务接待费在单位自有资金支付，本年度公务接待费在财政资金及自有资金支付。
一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车运行维护费支出年初预算为50,000.00元，决算为19,414.70元，完成年初预算的38.83%；公务接待费支出年初预算为26,000.00元，决算为11,203.00元，完成年初预算的43.09%。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因是2023年公务接待费在单位自有资金支付，本年度公务接待费在财政资金及自有资金支付。
一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出决算金额为0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算金额为0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出增加19414.70元，上年无此项支出；公务接待费支出增加653.00元，增长6.19%，具体是国内接待费支出决算11203.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增加653元，增长6.19%；国（境）外接待费支出决算金额为0.00元，上年无此项支出。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算增加的主要原因是2023年度公务接待费在单位自有资金支付。本年度公务接待费由财政资金及自有资金支付。
一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实量的具体情况：
1.安排因公出国（境）团组0次，累计0人次。
2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为2辆。主要用于日常办公所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。
3.安排国内公务接待39批次（其中：外事接待0批次），接待人次480人（其中：外事接待人次0人）。主要用于日常办公发生的接待支出。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。
（三）需要说明的事项
师宗县教育体育局不存在需要说明的事项。
第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明
一、机关运行经费支出情况
师宗县教育体育局2024年机关运行经费支出2,427,800.23元，比上年增加881,373.03元，增长56.99%，主要原因是本单位上年结转结余资金在本年度实现支出。单位机关运行经费主要用于日常办公支出等。
二、国有资产占用情况
截至2024年末，师宗县教育体育局资产总额1,029,606,505.31元，其中，流动资产60,074,238.42元，固定资产963,692,205.67元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程3,510,000.00元，无形资产2,330,061.22元（净值），其他资产0.00元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加219,212,333.20元，其中固定资产增加216,659,119.79元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。
（国有资产占有使用情况表详见附表）
三、政府采购支出情况
2024年度，部门政府采购支出总额100,820,218.70元，其中：政府采购货物支出88,176,171.39元；政府采购工程支出9,207,364.97元；政府采购服务支出3,436,682.34元。授予中小企业合同金额98,416,035.36元，其中：授予小微企业合同金额90,772,087.99元。
四、部门绩效自评情况
部门绩效自评情况详见附表。
五、其他重要事项情况说明
师宗县教育体育局无其他重要事项需要说明情况。
六、相关口径说明
（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。
（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。
（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。
（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。
第五部分 名词解释
【“三公”经费】是指政府部门公务出国（境）经费、公务用车购置及运行费、公务接待费用。
【地方公共财政预算收入】是指地方经济形成的，按财政管理体制规定由地方所有，纳入地方预算的财政收入。地方公共财政预算收入包括地方税收收入、地方非税收入两部分。地方税收收入包括两类来源，一类是根据分税制财政管理体制规定划归地方税务局系统征管的项目所形成的税收收入。另一类是按分税制财政管理体制规定划归国家税务总局系统征管，地方政府按比例分享所形成的税收收入。地方非税收入在理论上是泛指地方政府及其职能部门通过非税收入途径征集的各项资金。在实际应用中，地方一般预算中的非税收入从其构成内容看，主要包括纳入一般预算的地方公共收费、地方国有资产经营收入两部分。按现行分类，包括国有资本经营收入、国有资源（资产）有偿使用收入、行政事业性收费收入、罚没收入、专项收入和其他收入。
【地方公共财政预算支出】地方公共财政预算支出主要包括：地方行政管理费，公检法支出，部分武警经费，民兵事业费，地方统筹的基本建设投资，地方企业技术改造和新产品试制经费，支农支出，社会保障、社会福利和优抚支出，城市维护建设税，地方文化、教育、卫生等各项事业费，价格补贴支出以及其他支出等。
【结余或结转】是指财政收入大于财政支出的部分。结转是指结余中有专项用途、需在下年继续安排使用的支出部分。地方财政有结余或结转的主要原因：一是中央财政超收中大部分用于补助地方，因超收数额到年底才能较为准确预计，其使用要严格按程序审批，因此有一部分要在年底结算时才能下达，地方财政当年拨不出去，形成结余或结转。二是地方财政超收中有一部分资金当年拨不出去，形成结余或结转。
【部门预算】包括一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算，是反映政府部门所有收支活动的预算。是政府部门依据国家有关政策及其行使职能的需要，由基层预算单位编制，逐步上报、审核、汇总，经财政部门审核，政府同意后报人大审议通过的、全面反映部门所有收入和支出的预算。
【政府采购】是指政府机构以及所属公共部门，为实现政府职能和公共利益的需要，在财政监督下以一定的法定形式，从市场上购买所需要的商品和劳务的行为。在我国主要是指各级国家机关、事业单位和团体组织，按照政府采购法规和相关规定，使用财政性资金采购法定集中采购目录以内的或者采购限额标准以上的货物、工程和服务的行为。政府采购秉承“公开、公平、公正”原则，通过法定方式和程序，使采购行为得到规范，并达到以规模化采购节约财政资金的目的。
【财政转移支付】是指财政资源（资金）在各级政府间的无偿转移，包括横向转移和纵向转移。财政转移支付通常可以分为无条件的财政转移支付（即一般性转移支付）和有条件的财政转移支付（即专项拨款）两种。
【一般性转移支付】1994年分税制改革以后，我国逐步建立了以财力性转移支付和专项转移支付为主的转移支付制度。现行财力性转移支付主要包括：一般性转移支付、民族地区转移支付、缓解县乡财政困难补助、调整工资转移支付、农村税费改革转移支付、年终结算财力补助等。地方可以按照相关规定统筹安排和使用上述资金。2009年前称财力性转移支付。2009年，财政部修订政府收支分类科目时改称一般性转移支付。
【专项转移支付】是指上级政府为实现特定的宏观政策目标，以及对委托下级政府管理的一些事务进行补偿而设立的专项补助资金。资金接受者须按规定用途使用资金。
监督索引号53032306036001111