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师宗县发展和改革局2022年度部门决算

目录

第一部分师宗县发展和改革局概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分2022年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、国有资产使用情况表

十二、部门整体支出绩效自评情况

十三、部门整体支出绩效自评表

十四、项目支出绩效自评表

第三部分2022年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

（二）部门整体支出绩效自评表

（三）项目支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分名词解释

第一部分部门概况

一、主要职能

（一）主要职能

1、拟订并组织实施全县国民经济和社会发展战略、中长期规划和年度计划。牵头组织统一规划体系建设。负责规划编制的综合管理，负责县级专项规划、区域规划、空间规划与县级发展规划的统筹衔接。负责牵头编制实施跨县级区域发展规划，负责拟订县级专项规划年度编制计划。起草经济体制改革和对外开放的有关规范性文件。

2、提出师宗县加快建设现代化经济体系、推动高质量发展的总体目标、重大任务及相关政策的建议。组织开展重大战略规划、重大政策、重大工程等评估督导，提出相关调整建议。

3、统筹提出全县国民经济和社会发展主要目标，监测预警宏观经济和社会发展态势趋势，提出宏观调控政策建议。

4、指导推进和综合协调经济体制改革有关工作，提出相关改革建议。

5、拟订全县利用外资和境外投资的战略，规划、总量平衡和结构优化政策。

6、负责投资综合管理，拟订师宗县全社会固定资产投资总规模、结构调控目标和政策，会同相关部门拟订政府投资项目审批权限和政府核准的固定资产投资项目目录。

7、推进落实区域协调发展战略、新型城镇化战略和重大政策，组织拟订相关区域规划和政策。

8、组织拟订全县综合性产业政策和实施意见。

9、推动实施创新驱动发展战略。会同相关部门拟订全县推进创新创业的规划和政策，提出创新发展和培育经济发展新动能的办法措施。会同相关部门规划布局重大科技基础设施。组织拟订并推动实施高技术产业和战略性新兴产业发展规划政策，协调产业升级、重大技术装备推广应用等方面的重大问题，组织推进新材料产业发展。加强产业技术领军人才队伍建设。

10、跟踪研判涉及经济安全、生态安全、资源安全、科技安全、社会安全等各类风险隐患，提出相关工作建议。承担经济、生态、资源等重点领域国家安全工作协调机制相关工作。负责重要商品总量平衡和宏观调控、提出重要工业品、原材料和重要农产品调控意见并协调落实。拟订县储备物资品种目录、发展规划。

11、负责全县社会发展与国民经济发展的政策衔接，协调有关重大问题。组织拟定全县社会发展战略、总体规划和年度计划，统筹推进基本公共服务体系建设和收入分配制度改革，提出促进就业、完善社会保障与经济协调发展的政策建议。牵头开展社会信用体系建设。

12、贯彻实施国家和省价格法律、法规和方针政策，提出年度价格总水平调控目标及价格调控措施并组织实施，管理权限内重要商品和服务价格，承担行政事业性收费管理工作，监测实行市场调节价的商品服务价格，负责全县价格成本调查监审及管理、价格认定、价格公共服务等相关工作。

13贯彻落实国家、省、市关于粮食流通和物资储备工作的法律法规、规章和政策。

14、管理全县粮食、棉花、食糖储备，负责县级储备粮棉糖行政管理。

15、根据全县储备总体发展规划，统一负责储备基础设施建设和管理。

16、承担全县煤矿安全生产监督管理责任。

17、负责新建煤矿行业准入、《煤矿安全生产许可证》、《煤矿职业卫生安全生产许可证》、煤矿建设项目开工备案回执、煤矿改扩建项目、煤矿矿井初步设计、生产矿井现状评价、建设矿井条件评价、煤矿通风能力核定、矿井生产能力核定、煤矿瓦斯等级鉴定、煤矿矿长安全资格申请材料审核上报，负责煤矿矿井技术改造项目审批或审核上报。负责区域内煤炭工业经济运行情况的监测和信息发布工作，负责煤炭生产和煤炭流通秩序监管，指导煤矿企业依法生产经营，参与煤炭供需调节。

18、负责电力运行监管协调。

19、承担燃料乙醇行业管理、产业发展工作，推进行业科技攻关和成果应用推广等工作。

20、完成市发展和改革委员会、县委和县政府交办的其他任务。

1、经济运行调度措施有力

一是《师宗县国民经济和社会发展第十四个五年规划和二〇三五年远景目标纲要（草案）》多轮征求意见，数易其稿后，经县十七届人大常委会第六次会议审查批准，对照曲靖市“十四五”规划《纲要》修改完善后，报经县人民政府印发组织实施。组织编制《师宗县新型城镇化发展规划（2021-2030年）》“十四五”规划和《师宗县产业发展战略与空间布局研究》《师宗县人口与城镇化发展专题研究》国土空间规划专题研究，目前已形成初稿。配合做好市人大常委会“十四五”规划《纲要》执行情况调研。牵头拟定《师宗县深入贯彻落实省委省政府曲靖现场办公会精神实施方案》，起草成立深入贯彻落实省委、省政府曲靖现场办公会精神领导小组的通知。

二是编制年度国民经济和社会发展计划（草案），提交县十七届人大六次会议审议通过。

2、固定资产投资稳定增长

2022年，市级年初下达我县投资目标任务为建议同比增长13%，（2019年全年完成数为102.3亿元，2020年全年完成投资128.93亿元，2022年需完成投资145亿元），入库任务建议150亿元。为全面完成市级下达建议目标任务，已将目标任务分解至26家责任单位。

3、各项牵头工作统筹推进

一是“美丽县城”建设方面：组织重新梳理“美丽县城”重点项目49个，总投资24.94亿元，累计完成投资18.14亿元：按月做好“美丽县城”建设的重点项目、成效统计、推进情况汇总上报；先后两轮组织开展“五大要素”82项指标体系自检自查，及时梳理汇总，提出整改建议报县人民政府；制作“美丽县城”网络评选投票视频，配合开展投票宣传动员、投票兑物品等工作；制作“美丽县城”PPT及图册、视频汇报片，起草各种汇报材料等。

二是特色小镇建设方面：积极申报五龙壮乡水生态小镇纳入全省特色小镇清单管理名单，配合做好小镇规划编制、项目建设等工作。按月报送特色小镇建设工作推进情况、项目实施情况及成效统计。

三是高良水电建设方面：师宗县高良水电有限责任公司高良水电站项目，现土建工程已完成，2020年10月初全面进入设备安装工作，计划2021年底蓄水试机，2022年6月投产。

四是丹凤风电场建设方面：丹凤风电场建设项目公司筹建工作完成；已委托林业勘察设计公司，初步完成林业设计工作；设计公司已开展机位地勘工作完成100%，升压站选址完成地勘工作完成；设计公司已开展集电线路选线工作，测航工作完成；项目已基本完成勘察设计任务；主机设备正在进行招投标，塔筒、升压站工程、监理单位已发招标公告正在进行招标。设计公司已进行机位及道路设计完成正在优化设计完成；集电线路航测工作完成，进入内业设计。

五是泸西-师宗-罗平支线天然气管道工程（师宗段）项目建设方面：该项目于2018年3月28日取得云南省发改委《云南省发展和改革委员会关于加快推进泸西-师宗-罗平支线天然气管道工程项目有关意见的函》（云发改办能源〔2018〕142号）；编制完成可研报告，并通过集团组织的评审；取得了《建设项目选址意见书》；取得了用地预审批复、水土保持批复、职业病危害评估、地震安全性评价等支撑性文件，该项目于2020年7月29日取得省发改委核发的项目核准文件，并取得内部立项的批复，目前正在开展勘察设计招标工作。

六是社会信用体系建设方面：认真履行社会信用体系建设领导小组办公室职责，梳理下发我县2021年社会信用体系建设工作重点，组织各单位参加市级社会信用体系建设专题培训会，明确了信用信息报送、归集、信用数据收集及双公示等相关工作，各项工作正逐步开展。

4、民生服务水平全面提升

一是大力推进实施石漠化治理工程。“十三五”期间共下达投资5605.9万元，其中：中央预算内资金5050万元，地方配套及群众自筹555.87万元。批复实施封山育林4308.8公顷，人工造林1323.05公顷，森林抚育333公顷；青贮窖21080m3，；坡改梯30公顷，建排洪沟渠18.24公里，谷坊坝2座，蓄水池161口；新建田间道路38.317公里；输水管212公里。治理岩溶面积175.6平方公里，其中石漠化面积82.9平方公里。2016-2018年石漠化综合治理项目已全部完工。完成封山育林3153.26公顷，人工造林804.58公顷，森林抚育333公顷；青贮窖13000m3，；坡改梯30公顷，建排洪沟渠9.57公里，谷坊坝2座，蓄水池156口；新建田间道路18.16公里；输水管212公里。2019年石漠化综合治理项目正在做设计变更。

二是持续开展易地扶贫搬迁后续帮扶。围绕“应转尽转、应就则就”工作目标，按照“一人一策、内引外输”工作思路，扎实开展搬迁劳动力转移就业工作，目前，全县31个易地搬迁安置点有劳动力的搬迁户1356户4723人，已转移就业2816人，通过城镇、乡村公益性岗位安置229人。因地制宜引导搬迁安置点发展后续产业，在山区乡镇重点扶持发展食用菌、中药材、雪桃等特色产业；在坝区乡镇重点扶持发展蓝莓、黑桃、蔬菜、金银花、肉鸽、生猪等特色产业；在河谷槽区乡镇重点扶持发展热区水果、优质软米、薏仁、速生商品林等特色产业。进一步加强搬迁安置点后续管理，发展壮大集体经济，争取奖补资金200万元用于平田、子午2个安置点冷库、物流等建设；申报2022年以工代赈项目，争取以工代赈项目资金500万元，用于葵山镇基础设施建设。继续完善扶贫项目资产规范高效管理，师宗县持续聚焦“两权一责”，强化属地管理，理顺管理机制，突出“有收益、无收益”两大类别，对有收益的扶贫资产，探索市场化运作模式，鼓励资产所有权人采取自主经营、委托经营、合作经营等方式进行管理，经营取得的收益统筹用于低收入人口帮扶、公司扶贫资产运管成本及维护。对无收益的扶贫资产，重点明确管护责任，由资产所有人直接管理或委托管理，确保资产安全。

三是在做好粮食定期和不定期日常例行检查。与“双随机”抽查、粮食流通“亮剑2021”专项执法行动、安全生产和消防安全专项整治三年行动、2021年“两节”“两会”全省粮油市场巡察工作相结合的方式，对全县涉粮企业在粮食收购、储存、转换、销售、加工和政策执行等环节开展监督检查。2021年5月7日至5月13日，师宗县政策性粮油库存检查工作领导小组，对云南师宗粮油贸易有限责任公司的政策性粮油库存进行了集中检查。其中，省储1109万公斤；县储原粮283万公斤，县储成品粮油42.2万公斤；商品粮245.97万公斤；商品油6.69万公斤。经认真核对会计账、统计账、保管账，账账相符率100%，做到了账实相符，账账相符，库存粮数量真实，质量良好、储存安全，不存在擅自动用销售、转圈轮换、超轮空期等违规行为。

四是积极认真做好价格收费管理和认证工作。完成全县行政事业性收费统计上报及100家民办幼儿园收费备案，调整规范县城区道路停车收费标准，依据相关程序制定彩云、大同、五龙镇（街道）集镇区域道路划线临时停车泊位和彩云卫生院停车泊位收费标准，完成18家全县机关事业单位收费情况年度统计工作，组织协调开展农业水价综合改革工作，承办县政协委员关于停车收费方面的提案；积极协助开展价格认定工作，价格认证方面：积极协助开展价格认定工作，1—12月组织开展价格认定558件，认定金额1921万余元，其中，涉案170件515万余元，涉烟388件1406万元；成本监审方面：认真完成长江经济带污水处理成本监审工作。

5、党的建设不断加强

认真坚持党组理论学习中心组制度，规范议事规则，不断加强党组自身建设，加强和改进意识形态工作。全面把握党史学习教育总要求，扎实开展“党史学习教育，制定工作方案、明细表，强化党组班子成员示范引领，强化规定动作和工作标准，集中开展读书班研讨交流5次，上专题党课3次，红色故事大家讲活动3次，专题培训4次，红色体验路线活动3次，党史学习教育专题组织生活会1次，组织集中学习4次。严格落实党风廉政建设责任制，对照制定党风廉政建设存在问题整改方案，压实责任、细化措施，将党风廉政建设与业务工作同部署

、同安排、同落实，将责任制延伸到项目审批、项目推进、招投标监督等各个环节。

二、部门基本情况

（一）机构设置情况

我部门共设置13个内设机构，包括：办公室、国民经济综合股、固定资产投资股、产业发展股、农业股、能源股、社会发展股、体改法规股、价格股、粮食和物资规划建设股、粮食和物资储备军供股、粮食和物资执法督查股、煤炭管理股。

我单位系一级预算单位，报表编制主体为师宗县发展和改革局一家,所属单位0个。

（二）决算单位构成

纳入师宗县发展和改革局2022年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。分别是：1、师宗县发展和改革局。

（三）部门人员和车辆的编制及实有情况

师宗县发展和改革局2022年末实有人员编制49人。其中：行政编制33人（含行政工勤编制8人），事业编制16人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员33人（含行政工勤人员0人），事业人员16人（含参公管理事业人员0人）。

尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计2人（离休2人，退休0人）；由养老保险基金发放养老金的离退休人员33人（离休0人，退休33人）。

实有车辆编制2辆，在编实有车辆2辆。

                                   第二部分2022年度师宗县发展和改革局决算表

（详见附件）

师宗县发展和改革局2022年度部门决算公开表样.xls

第三部分2022年度师宗县发展和改革局决算情况说明

一、收入决算情况说明

师宗县发展和改革局2022年度收入合计20,770,109.63元。其中：财政拨款收入20,705,414.66元，占总收入的99.69%；上级补助收入0.00元；事业收入0.00元（含教育收费0.00元）；经营收入0.00元；附属单位上缴收入0.00；其他收入64,694.97元，占总收入的0.31%。与上年相比，收入合计增加3,763,720.00元，增长22.13%。其中：财政拨款收入增加4,250,737.07元，增长25.83%，增长原因是“中国好粮油工程”项目资金增加；上级补助收入0.00元，与上年对比无变化；事业收入0.00元，与上年对比无变化；经营收入0.00元，与上年对比无变化；附属单位上缴收入0.00元，与上年对比无变化；其他收入减少487,017.10元，下降88.27%，减少原因是本年度没有风电工作经费收入导致今年其他收入减少。

二、支出决算情况说明

师宗县发展和改革局2022年度支出合计20,705,414.66元。其中：基本支出9,652,414.66元，占总支出的47％；项目支出11,053,000.00元，占总支出的53％；上缴上级支出0元；经营支出0元；对附属单位补助支出0.00元。与上年相比，支出合计增加4250737.07元，增长25.46%，。其中：基本支出增加1389889.81元，增长16.82%是，增长原因是机构合并人员增加；项目支出增加2622573.00元，增长31.11%，增长原因是“中国好粮油工程”项目资金支出增加；上缴上级支出0.00元，与上年对比无变化；经营支出0.00元，与上年对比无变化；对附属单位补助支出0.00元，与上年对比无变化。

（一）基本支出情况

2022年度用于保障师宗县发展和改革局机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出9,652,414.66元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出9,181,918.5元，占基本支出的95.12％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费470,496.13元，占基本支出的4.88％。

（二）项目支出情况

2022年度用于保障师宗县发展和改革局机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出及基本建设类项目支出11,053,000.00元。其中：曲财建〔2020〕27号2020年11月.12月市级重点建设项目奖励补助经费106,000.00元，主要用于前期项目开展经费;曲财建〔2022〕96号重点项目前期奖励专项经费460,000.00元，主要用于前期项目开展经费;曲财建〔2020〕226号2020年8月至10月市级重点建设项目激励奖补专项经费844,000.00元，主要用于前期项目开展经费;曲财建〔2020〕27号2020年11月至12月市级重点建设项目奖励补助经费88,200.00元，主要用于前期项目开展经费;曲财建〔2020〕151号2020年重点区域生态保护和修复工程专项中央基建投资预算专项资金3,000,000.00元，主要用于石漠化工程费;曲财建〔2020〕226号2020年8月至10月市级重点建设项目激励奖补专项经费11,800.00元，主要用于前期项目开展经费;曲财建〔2022〕101号2022年第三批省预算内前期工作经费242,000.00元，主要用于前期项目编制设计经费;曲财建〔2022〕139号2022年第四批省预算内前期工作经费158,000.00元，主要用于前期项目科研报告编制经费;曲财产业〔2018〕124号“优质粮食工程”中央奖补专项经费98,000.00元，主要用于中国好粮油工程基本建设项目费用支出;曲财产业〔2018〕124号“优质粮食工程”中央奖补专项经费145,000.00元，主要用中国好粮油工程专项费用支出;曲财产业〔2018〕124号“优质粮食工程”中央奖补专项经费1,400,000.00元，主要用于中国好粮油工程基本建设项目费用支出;曲财产业〔2018〕124号“优质粮食工程”中央奖补专项经费3,000,000.00元，主要用于中国好粮油工程基本建设项目费用支出;曲财产业〔2018〕124号“优质粮食工程”中央奖补专项经费1,000,000.00元，主要用于中国好粮油工程基本建设项目费用支出;曲财建〔2020〕221号优质粮食工程专项资金500,000.00元，主要用于中国好粮油工程基本建设项目费用支出。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

师宗县发展和改革局2022年度一般公共预算财政拨款支出20,705,414.66元,占本年支出合计的100%。与上年相比增加4,012,889.81元，增长24.04%,主要原因分析财政拨款收入增加4250737.13元，增加原因是人员经费增加及“中国好粮油工程”项目增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出10,181,814.78元，占一般公共预算财政拨款总支出的49.18%。主要用于：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、邮电费、差旅费、维修（护）费、培训费、会议费、公务接待费、劳务费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、其他商品和服务支出、办公设备购置费支出；

2.社会保障和就业（类）支出1,214,565.28元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.87%。主要用于离休费、退休费、抚恤金、机关养老保险缴费；

3.卫生健康（类）支出395,903.92元，占一般公共预算财政拨款总支出的1.91%。主要用于职工医疗保险缴费支出；

4.农林水（类）支出242,000.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的1.17%。主要用于：农业资源保护修复与利用支出、其他林业和草原支出、农村基础设施建设、其他扶贫支出；

5.资源勘探工业信息等支出158,000.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.76%。主要用于：资源勘探工业信息等费用支出；

6.住房保障（类）支出1,496,770.72元，占一般公共预算财政拨款总支出的7.22%。主要用于职工住房公积金缴费支出；

7.粮油物资储备（类）支出7,016,359.96元，占一般公共预财政拨款总支出的33.89%。主要用于工资福利、办公费、维修（护）费、培训费、公务接待费、劳务费、公务用车运行维护费、其他交通费用、生活补助、对企业费用补贴支出；

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2022年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为80,000.00元，支出决算为55,960.00元，完成年初预算的69.95%。其中：因公出国（境）费支出决算0.00元；公务用车购置费支出决算0.00元；公务用车运行维护费支出决算53,460.00元，占总支出决算的95.53%；公务接待费支出决算2,500.00元，占总支出决算的4.47%，具体是国内接待费支出决算2,500.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），国（境）外接待费支出决算0.00元。其中：

(一)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

师宗县发展和改革局2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为80,000.00元，支出决算为55,960.00元，完成年初预算的69.95%。其中：因公出国（境）费支出决算为0.00元；公务用车购置费支出决算为0.00元；公务用车运行维护费支出决算为53,460.00元，完成年初预算的66.83%；公务接待费支出决算为2,500.00元，完成年初预算的3.12%。2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因公务接待费减少。

2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比上年增加16,287.90元，增长41.05%。其中：因公出国（境）费支出决算0.00元；公务用车购置费支出决算0.00元；公务用车运行维护费支出决算增加18,586.90元，增长53.29%；公务接待费支出决算减少2,299.00元，下降47.90%。2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算增加的主要原因是上年的部分公车运行维护费在今年支出导致“三公”经费支出增加。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为2辆。主要用于发改事务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.安排国内公务接待5批次（其中：外事接待0批次），接待人次43人（其中：外事接待人次0人）。主要用于发改事务发生的接待支出。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。主要用于发改事务发生的接待支出。

第四部分其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

师宗县发展和改革局2022年机关运行经费支出470,496.13元，比上年减少75,831.89元，下降13.88%,主要原因是本年度其他交通费减少。部门机关运行经费主要用于：办公费37,941.90元、水费800.00元、邮电费9,187.23元、差旅费19,022.00元、维修(护)费5,500.00元、租赁费6,000.00元、会议费2,190.00元、培训费2,895.00元、公务接待费2,500.00元、公务用车运行维护费49,420.00元、其他交通费用316,930.00元、办公设备购置18,110.00元。

二、国有资产占用情况

截至2022年12月31日，师宗县发展和改革局资产总额118,933,248.87元，其中，流动资产88,866,933.98元，固定资产3,937,496.00元，对外投资及有价证券0元，在建工程26,128,818.89元，无形资产0.00元，其他资产0.00元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加9,892,277.72元，其中固定资产增加29,950.00元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2022年度，部门政府采购支出总额132,444.99元，其中：政府采购货物支出54,600.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出77,844.99元。授予中小企业合同金额13,2444.99元，占政府采购支出总额的100%。

四、部门绩效自评情况

部门绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

师宗县发展和改革局无其他重要事项情况说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

【部门预算】包括一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算，是反映政府部门所有收支活动的预算。是政府部门依据国家有关政策及其行使职能的需要，由基层预算单位编制，逐步上报、审核、汇总，经财政部门审核，政府同意后报人大审议通过的、全面反映部门所有收入和支出的预算。

【政府采购】是指政府机构以及所属公共部门，为实现政府职能和公共利益的需要，在财政监督下以一定的法定形式，从市场上购买所需要的商品和劳务的行为。在我国主要是指各级国家机关、事业单位和团体组织，按政府采购法规和相关规定，使用财政性资金采购法定集中采购目录以内的或者采购限额标准以上的货物、工程和服务的行为。政府采购秉承“公开、公平、公正”原则，通过法定方式和程序，使采购行为得到最大程度地规范，并达到以规模化采购节约财政资金的目的。

【财政拨款收入】指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。【基本支出】基本支出包括人员经费支出和日常公用支出，人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、其他资本性支出等人员经费以外的支出。

【项目支出】紧紧围绕单位年度重点工作目标任务，专项资金用于项目范围内的所有支出。

【工资福利支出（支出经济分类科目类级）】反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

【商品和服务支出（支出经济分类科目类级）】反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

【对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）】反映用于对个人和家庭的补助支出。

【其他资本性支出（支出经济分类科目类级）】反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

【年末结转和结余】是指以前年度和本年度结转结余的基本支出和项目支出资金，结转至本年年末。

监督索引号53032305047401111