师宗县审计局2022年预算公开目录

第一部分 师宗县审计局2022年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

四、预算单位支出情况

五、省对下专项转移支付情况

六、政府采购预算情况

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

八、重点项目预算绩效目标情况

九、其他公开信息

第二部分 师宗县审计局2022年部门预算表

一、财务收支预算总表

二、部门收入预算表

三、部门支出预算表

四、财政拨款收支预算总表

五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

六、一般公共预算“三公”经费支出预算表

七、基本支出预算表（人员类、运转类公用经费项目）

八、项目支出预算表（其他运转类、特定目标类项目）

九、项目支出绩效目标表（本次下达）

十、项目支出绩效目标表（另文下达）

十一、政府性基金预算支出预算表

十二、部门政府采购预算表

十三、政府购买服务预算表

十四、省对下转移支付预算表

十五、省对下转移支付绩效目标表

十六、新增资产配置表

师宗县审计局2022年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责。

1.在省、市审计局和县政府的领导下，对县本级预算执行情况及其他财政收支进行审计监督；向县政府提交本级预算执行情况的审计结果报告；并受县政府委托向县人大常委会提出本级预算执行情况和其他财政收支情况的审计工作报告。

2.对本级各部门（含直属单位）和乡镇预算执行和决算，以及预算外资金的管理和使用情况进行审计监督。

3.对国家事业组织和其他接受财政拨款单位的财政、财务收支及预算外资金的管理和使用情况进行审计监督。

4.对国有企业以及国有资产占控投地位或者主导地位的企业的资产负债损益进行审计监督。

5.对国有资产投资或融资为主的基本建设项目和技术改造项目的预算执行情况和决算，以及与国家建设项目直接有关的建设、设计、施工、采购等单位的财务收支进行审计监督。

6.对县政府有关部门管理的和社会团体受县政府委托管理的社会保障基金、环境保护资金、社会捐赠资金以及其他有关基金、资金的财务收支进行审计监督。

7.根据授权对国际组织和外国政府援助、贷款项目的财务收支进行审计监督。

8.对与国家财政收支有关的特定事项，向有关地方、部门，单位进行专项审计调查，并向县政府和市审计局报告审计调查结果。

9.根据县委、县政府安排，依法对党政领导干部、国有企业及国有控股企业领导人员的任期经济责任进行审计监督。

10.根据县委、县政府安排，参与对有关经济案件查处。

11.根据上级审计机关授权对有关事项进行审计。

12.对本级各部门、企事业组织的内部审计进行业务指导和监督。

13.承办其他法律、行政法规规定应由审计机关进行审计的事项和其他事项。

（二）机构设置情况。

根据《中共师宗县委办公室 师宗县人民政府办公室关于印发＜师宗县审计局职能配置、内设机构和人员编制规定＞的通知》（师办通【2019】40号）文件，师宗县审计局下设10个内设机构分别是：办公室、法规科、财政审计科、固定资产投资审计科、经济责任审计科、社会保障审计科、农业农村审计科、自然资源和生态环境审计科、电子数据审计科、行政事业审计科。

所属事业单位1个,是师宗县基本建设项目审计中心。

（三）重点工作概述。

2022年，师宗县审计局坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中、六中全会以及中央审计委员会会议精神，深入学习贯彻习近平总书记考察云南重要讲话和对审计工作的重要指示批示精神，按照上级审计机关以及县委、县政府的安排部署，依法履行审计监督职责，扎实推进各项工作。

二、预算单位基本情况

我单位编制2022年预算单位共2个。其中：财政全额供给单位2个；差额供给单位0个；定额补助单位0个；自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位1个；参公单位0个；事业单位1个。截至2021年12月统计，单位基本情况如下：

在职人员编制19人，其中：行政编制14人, 事业编制3名，工勤人员编制2人。在职实有14人，其中：财政全额保障14人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。

离退休人员13人，其中：离休1人，退休12人。

车辆编制1辆，实有车辆1辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况。

2022年单位财务总收入443.82万元，其中：一般公共预算439.93万元，上年结转结余3.89万元，政府性基金0.00万元，国有资本经营收益0.00万元，财政专户管理的收入0.00万元，事业收入0.00万元，事业单位经营收入0.00万元，上级补助收入0.00万元，附属单位上缴收入0.00万元，其他收入0万元。

与上年对比单位财务总收入增加7.1万元，增长1.6%，主要原因是新增1名公务员，所需的人员经费和公用经费增加。

（二）财政拨款收入情况。

2022年单位财政拨款收入443.82万元，其中:本年收入439.93万元，上年结转收入3.89万元。本年收入中，一般公共预算财政拨款439.93万元（本级财力439.93万元，专项收入0.00万元，执法办案补助0万元，收费成本补偿0.00万元，国有资源（资产）有偿使用成本补偿0万元），政府性基金预算财政拨款0.00万元，国有资本经营收益财政拨款0.00万元。

与上年对比财政拨款收入增加7.1万元，增长1.6%，主要原因是新增1名公务员，所需的人员经费和公用经费增加。

预算单位支出情况

2022年单位预算总支出443.82万元。财政拨款安排支出443.82万元，其中：基本支出274.54万元，与上年对比增加2.71万元，增长1%，主要原因是增加1名公务员，在去年的基础上基本支出增加在职人员经费。

财政拨款安排支出按功能科目分类情况：

一般公共服务支出-审计事务-行政运行175.15万元，主要用于工资福利支出、差旅费、办公费、交通补贴、交通费、会议费、工会经费、绩效目标考核奖等。

一般公共服务支出-审计事务-审计业务154.89万元，主要用于审计项目经费支出。

一般公共服务支出-审计事务-事业运行34.23万元，主要用于事业单位工资福利支出、公用经费支出等。

一般公共服务支出-审计事务-其他审计事务支出14.39万元，主要用于全国文明单位奖励补助经费支出，以及其他审计事务支出。

社会保障和就业支出-行政事业单位养老支出-机关事业单位基本养老保险缴费支出21.64万元，主要用于基本养老保险缴费支出。

卫生健康支出-行政事业单位医疗-行政单位医疗11.71万元，主要用于机关医疗保险缴费支出。

卫生健康支出-行政事业单位医疗-事业单位医疗2.49万元，主要用于医疗保险缴费支出。

卫生健康支出-行政事业单位医疗-公务员医疗补助9.6万元，主要用于审计机关公务员医疗补助支出。

卫生健康支出-行政事业单位医疗-其他行政事业单位医疗支出0.72万元，主要用于机关职工其他医疗支出。

住房保障支出-住房改革支出-住房公积金19.0万元，主要用于职工住房公积金缴费支出。

五、省对下专项转移支付情况

（一）与中央配套事项。

无。

（二）按既定政策标准测算补助事项。

无。

（三）经济社会事业发展事项。

无。

六、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目1个，采购预算总额1.7万元，其中：政府采购货物预算1.7万元、政府采购服务预算1.7万元、政府采购工程预算0万元。

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

师宗县审计局2022年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计11.25万元，较上年减少0.8万元，下降7.1%，具体变动情况如下：

（一）因公出国（境）费。

无。因公出国（境）费预算由省审计厅（本级）统一编制。与去年对比无增减变化。

（二）公务接待费。

师宗县审计局2022年公务接待费预算为4.5万元，较上年减少0.5万元，下降11.11%。

公务接待批次计划为35次，共计计划接待640人次（具体支出情况严格按规定执行）。

减少的原因是严格落实中央八项规定精神和县委县政府“过紧日子”要求，结合上年度支出情况，进一步压减公务接待费支出。

（三）公务用车购置及运行维护费。

师宗县审计局2022年公务用车购置及运行维护费为6.75万元，较上年减少0.3万元，下降4.4%。其中：公务用车购置费0.00万元，与上年持平；公务用车运行维护费6.75万元，较上年减少0.3万元，下降4.4%。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为1辆。

减少的原因是随着交通不断发展和完善，公共交通工具比公务用车更为便捷安全，随着审计工作的深度和广度不断加强，多个项目同时开展审计，审计工作时间较长，导致公务用车需求减少。

八、重点项目预算绩效目标情况

师宗县审计局重点项目为审计业务经费，该经费主要保障开展全年审计项目需要。一是在预算年度内，通过开展审计业务，出具审计报告或专项审计调查报告在10篇以上；二是结合审计项目计划安排，确保在年度内完成年度全部审计项目计划；三是通过开展审计监督，对审计查出问题督促整改，确保审计查出问题整改金额在300万元以上；四是强化审计监督效能，认真做好审计监督后半篇文章，确保审计查出问题整改率在80%以上；五是认真开展各项审计业务工作，确保年度综合考评为优秀等次。

九、其他公开信息

（一）专业名词解释。

1.审计业务，是指审计机关按照职能职责对财政收支和法律、法规、规章规定，属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督。

2.其他审计事务，是指审计机关在开展审计业务时发生的其他有关工作或事项。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明。

师宗县审计局2022年机关运行经费安排30.19万元，与上年持平。

（三）国有资产占有使用情况。

截至2021年12月31日，师宗县审计局资产总额220.31万元，其中，流动资产186.98万元，固定资产33.33万元，对外投资及有价证券0万元，在建工程0万元，无形资产0万元，其他资产0万元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0万元；处置车辆0辆，账面原值0万元；报废报损资产0项，账面原值0万元，实现资产处置收入0万元。鉴于截至2021年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2021年决算编制后才能确认，此处公开为2021年12月资产月报数。

附件：01师宗县审计局 2022年部门预算公开表.xlsx