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中国共产党师宗县委员会党校部门2021年度部门决算

 目录

第一部分  中国共产党师宗县委员会党校概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分  2021年度部门决算表（详见附件）

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十、资产占有使用情况表

第三部分  2021年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

（二）部门整体支出绩效自评表

（三）项目支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

第五部分  名词解释

 第一部分  中国共产党师宗县委员会党校概况

一、主要职能

（一）主要职能

根据中共师宗县委办公室关于印发《中共师宗县委党校机构编制方案》的通知，中共师宗县委党校的主要职能是：（1）宣传马克思列宁主义、毛泽东思想、邓小平理论、“三个代表”重要思想、科学发展观、习近平新时代中国特色社会主义思想和党的基本路线、方针、政策;加强学员的党性教育和党性锻炼，提高学员的理论素养。（2）根据中央和省、市及县委对干部队伍建设的要求，有计划地轮训和培训党员领导干部、青年后备干部、理论宣传骨干和农村基层干部，培养造就一大批适应新时代经济社会发展需要的领导干部。（3）围绕县委、县政府的重大部署和中心工作，积极开展相关知识讲座和重大现实问题调研，为县委、县政府科学决策。（4）配合有关部门做好理论、政策宣讲。（5）对乡镇党校进行业务指导。（6）完成中共曲靖市委党校和县委、县政府交办的其任务。

 （二）2021年度重点工作任务介绍

2021年师宗县委党校党校的重点工作任务为以下几方面：

1、党建工作及党风廉政建设工作

一是制定学习计划，抓好理论武装工作。严格落实年初制定的学习方案，以创建学习型党组织为载体，重点抓好习近平新时代中国特色社会主义思想等党的基本理论学习教育，抓好《中国共产党章程》《准则》《条例》的学习教育，进一步加强了党员集体学习，党员领导干部带头学习。二是全面实行党员目标化管理制度。通过推行承诺制，把党员自我教育、自我管理与组织监督、群众评议相结合，严格发展党员、规范党费收缴。严格组织生活会，认真落实“三会一课”制度，建立“我为群众办实事”双报到双服务机制。从严治校，从严监督，进一步坚守理想信念，增强党性观念 纯洁党员队伍。三是认真贯彻执行民主集中制，建立和完善党内情况通报、情况反映、重大决策征求意见等制度，大力发展党内民主，积极推进党务公开，保障党员对党内事务的知情权、参与权、选择权和监督权。四是党风廉政建设方面。认真落实中纪委、省纪委、市纪委、县纪委会议精神，进一步提高政治站位， 增强“四个意识”、坚定“四个自信”、做到“两个维护”，认真落实全面从严治党要求，切实推进党风廉政建设工作。

2、积极推进乡村振兴工作

县委党校挂联点——葵山镇温泉村委会，涉及7个自然村。为使联村工作稳步开展，党校派出杨家云老师驻守葵山镇温泉村委会担任第一书记。2021年，县委党校在十九大精神及《中共中央关于制定国民经济和社会发展第十四个五年规划和二〇三五年远景目标的建议》指导下，围绕“产业兴旺、生态宜居、乡风文明、治理有效、生活富裕”方针展开工作。截至目前，投入乡村振兴经费2万元，并积极号召干部职工参与家乡规划行动，建言献策，为家乡做出贡献。

3、大力参与社会综合治理工作

充分发挥党校理论阵地作用，配合执法部门开展法制宣传系列活动，真正树立“人人是法制宣传员、人人是普法教员”的理念，在各种培训班及外出宣讲中融入法律法规知识，不断扩大宣传面，让参训学员提高法律知识，增强法治观念。积极推进依法治校，加强单位内部综合治理，年内没有发生上访、偷盗等治安事件。

4、有效开展精神文明创建工作

坚持“求真、尚德、崇学、创新”的办学思路，为全县精神文明建设提供有力的思想保证、精神动力和舆论支持，营造了良好的社会环境。积极配合县委宣传部开展新时代文明实践中心建设，开展课题调研、政策宣讲、征文等活动，充分发挥教员的示范、带动、辐射作用，有力地促进了思想宣传工作的经常化、规范化、制度化，并结合单位与路新社区开展“结对帮扶、文明共建”活动，不断推进精神文明建设取得新成效。

     二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入中国共产党师宗县委员会党校部门2021年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位1个，即中国共产党师宗县委员会党校。

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

中国共产党师宗县委员会党校部门2021年末实有人员编制13人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制13人（含参公管理事业编制4人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），事业人员13人（含参公管理事业人员4人）。

离退休人员9人。其中：离休0人，退休9人。

实有车辆编制0辆，在编实有车辆0辆。

第二部分  2021年度部门决算表

（详见附件中国共产党师宗县委员会党校2021决算公开表.XLS）

 第三部分  2021年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

中国共产党师宗县委员会党校部门2021年度收入合计247.49万元。其中：财政拨款收入232.65万元，占总收入的94%；上级补助收入0万元；事业收入0万元（含教育收费0万元）；经营收入0万元；附属单位缴款收入0万元；其他收入14.84万元，占总收入的6%。与上年310.6万元对比减少63.11，减少了20.32%，主要原因分析为：1、2020年有财政拨款结转结余，2021年无财政拨款结转结余；2、2021年其他收（干部教育培训费）减少了20.04万元。

二、支出决算情况说明

中国共产党师宗县委员会党校部门2021年度支出合计247.18万元。其中：基本支出247.18万元，占总支出的100%；项目支出0万元；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0万元。与上年271.18万元对比减少了24万元，减少了8.85%，主要原因分析是2021年干部教育培训减少，培训费的收入和支出都相应的减少。

（一）基本支出情况

2021年度用于保障中国共产党师宗县委员会党校机关、下属事业单位等机构正常运转的基本支出247.18万元。与上年对比271.18万元对比减少了24万元，减少了8.85%，主要原因分析是2021年干部教育培训减少，培训费的收入和支出都相应的减少。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出223.55万元，占基本支出的90.44%。办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费23.63万元，占基本支出的9.56%。

（二）项目支出情况

2021年度用于保障中国共产党师宗县委员会党校机构、完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出0万元。与上年8万元对比元对比减少了8万元，减少了100%，主要原因分析为财政资金紧张，节约支出。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

中国共产党师宗县委员会党校部门2021年度一般公共预算财政拨款支出232.65万元，占本年支出合计的94.12%。与上年251.53万元对比减少18.88万元，减少了7.5%，主要原因分析为2020有财政拨款结转结余， 2021年无财政拨款结转结余。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1. 教育（类）支出155.43万元，占一般公共预算财政拨款总支出的66.81%。主要用于在职人员工资支出和党校日常运转支出。

 2.社会保障和就业（类）支出69.57万元，占一般公共预算财政拨款总支出的29.9%。主要用于离退休人员工资支出、离退休人员死亡的抚恤金和一次性丧葬费和在职职工养老保险缴费支出。

 3.卫生健康（类）支出3.82万元，占一般公共预算财政拨款总支出的1.64%。主要用于在职职工医疗保险缴费支出。

 4.住房保障（类）支出3.83万元，占一般公共预算财政拨款总支出的1.65%。主要用于在职职工住房公积金缴费支出。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

中国共产党师宗县委员会党校部门2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为0.17万元，支出决算为0万元。其中：因公出国（境）费支出决算为0万元；公务用车购置及运行费支出决算为0万元；公务接待费支出决算为0万元。2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因是财政资金紧张，积极响应中央八项规定，压缩开支。

2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数0万元，对比2020年0万元年无变化。其中：因公出国（境）费支出决算 0万元，对比2020年0万元年无变化；公务用车购置及运行费支出决算0万元，对比2020年0万元年无变化，；公务接待费支出决算0万元，对比2020年0万元年无变化。2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算0万元，对比2020年0万元年无变化。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0万元；公务用车购置及运行维护费支出0万元；公务接待费支出0万元。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0万元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2. 公务用车购置及运行维护费支出0万元。其中：

公务用车购置支出0万元，购置车辆0辆。

公务用车运行维护支出0万元，开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆

3.公务接待费支出0万元。其中：

国内接待费支出0万元（其中：外事接待费支出0万元），共安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。

国（境）外接待费支出0万元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

中国共产党师宗县委员会党校部门2021年机关运行经费支出0万元，与上年对比上年0万元无增减变化，主要原因分析是中国共产党师宗县委员会党校属于事业单位，无机关运行经费。

二、国有资产占用情况

截至2021年12月31日，中国共产党师宗县委员会党校部门资产总额24.75万元，其中，流动资产15.78万元，固定资产8.97万元，对外投资及有价证券0万元，在建工程0万元，无形资产0万元，其他资产0万元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少33.01万元，其中固定资产增加2.01万元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0万元；处置车辆0辆，账面原值0万元；报废报损资产0项，账面原值0万元，实现资产处置收入0万元；出租房屋0平方米，账面原值0万元，实现资产使用收入0万元。

 三、政府采购支出情况

2021年度，部门政府采购支出总额3.55万元，其中：政府采购货物支出3.55万元；政府采购工程支出0万元；政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额3.55万元，占政府采购支出总额的100%。

四、部门绩效自评情况

部门绩效自评情况详见附表（附表10-附表12）。

五、其他重要事项情况说明

无。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

情况说明里涉及到需要解释说明的决算相关专用名词，在此进行说明解释。若没有涉及专用名词，请说明不涉及专用名词。

  【三公经费】是指政府部门公务出国（境）经费、公务用车购置及运行费、公务接待费用。

【地方公共财政预算收入】是指由地方经济形成的，且按财政管理体制规定由地方所有，纳入地方预算的财政收入。地方公共财政预算收入包括地方税收收入、地方部分非税收入两部分。地方税收收入包括两类来源，一类是根据分税制财政管理体制规定划归地方税务局系统征管的项目所形成的税收收入。另一类是按分税制财政管理体制规定划归国家税务局系统征管，地方政府按比例分享所形成的税收收入。地方非税收入在理论上是泛指地方政府及其职能部门通过非税收入途径征集的各项资金。在实际应用中，地方一般预算中的非税收入从其构成内容看，主要包括纳入一般预算的地方公共收费、地方国有资产经营收入两部分。按现行分类，包括国有资本经营收入、国有资源（资产）有偿使用收入、行政事业性收费收入、罚没收入、专项收入和其他收入。

【地方公共财政预算支出】是指在划分事权的基础上，应由地方承担的各项支出。地方公共财政预算支出主要包括：地方行政管理费，公检法支出，部分武警经费，民兵事业费，地方统筹的基本建设投资，地方企业技术改造和新产品试制经费，支农支出，社会保障、社会福利和优抚支出，城市维护和建设费，地方文化、教育、卫生等各项事业费，价格补贴支出以及其他支出等。

【结余或结转】是指财政收入大于财政支出的部分。结转是指结余中有专项用途、需在下年继续安排使用的支出部分。地方财政有结余或结转的主要原因：一是中央财政超收中大部分用于补助地方，因超收数额到年底才能较为准确预计，且其使用要严格按程序审批，因此有一部分要在年底和结算时才能下达，地方财政当年拨不出去，形成结余或结转。二是地方财政超收中有一部分资金当年拨不出去，形成结余或结转。

【部门预算】包括一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算，是反映政府部门所有收支活动的预算。是政府部门依据国家有关政策及其行使职能的需要，由基层预算单位编制，逐步上报、审核、汇总，经财政部门审核，政府同意后报人大审议通过的、全面反映部门所有收入和支出的预算。

【政府采购】是指政府机构以及所属公共部门，为实现政府职能和公共利益的需要，在财政监督下以一定的法定形式，从市场上购买所需要的商品和劳务的行为。在我国主要是指各级国家机关、事业单位和团体组织，按政府采购法规和相关规定，使用财政性资金采购法定集中采购目录以内的或者采购限额标准以上的货物、工程和服务的行为。政府采购秉承“公开、公平、公正”原则，通过法定方式和程序，使采购行为得到最大程度的规范，并达到以规模化采购节约财政资金的目的。

【财政转移支付】是指财政资源（资金）在各级政府间的无偿转移，包括横向转移和纵向转移。财政转移支付通常可以分为无条件的财政转移支付（即一般性转移支付）和有条件的财政转移支付（即专项拨款）两种。

【一般性转移支付】1994年分税制改革以后，我国逐步建立了以财力性转移支付和专项转移支付为主的转移支付制度。现行财力性转移支付主要包括：一般性转移支付、民族地区转移支付、缓解县乡财政困难补助、调整工资转移支付、农村税费改革转移支付、年终结算财力补助等。地方可以按照相关规定统筹安排和使用上述资金。2009年前称财力性转移支付。2009年，财政部修订政府收支分类科目时改称一般性转移支付。

【专项转移支付】是指上级政府为实现特定的宏观政策目标，以及对委托下级政府代理的一些事务进行补偿而设立的专项补助资金。资金接受者需按规定用途使用资金。

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