师宗县2020年政府决算公开
- 师宗县财政局
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- 2021-08-24 09:07
监督索引号53032303100011000
师宗县人民政府关于师宗县2020年
地方财政决算的报告
——2021年8月6日在县十七届人大常委会第三十八次会议上
师宗县财政局
主任、各位副主任，各位委员：
受县人民政府委托，现将师宗县2020年地方财政决算情况报告如下，请予审议。
一、2020年地方财政决算情况
（一）一般公共预算收支决算情况
2020年一般公共预算收入72,252万元，增5%，超年初预算目标2万元，其中：税收收入完成42,421万元，因落实减税降费政策及新冠疫情影响，降9.5%；非税收入完成29,831万元，增35.9%，占比41.3%。2020年一般公共预算支出304,000万元，降2.6%，比年初预算增支16,000万元。
收支平衡情况。全年收入总计323,501万元，其中，地方一般公共预算收入72,252万元，上级补助收入226,567万元，地方政府一般债务转贷收入3,500万元，动用预算稳定调节基金1,088万元，政府性基金调入20,094万元。全年总支出323,501万元，其中，地方一般预算支出304,000万元，上解支出13,727万元，地方政府一般债务还本支出3,500万元，安排预算稳定调节基金2,274万元。收支平衡。
总收入小于年初人民代表大会报告数334万元，原因是与省级结算后师宗返还性收入减少334万元。总支出比人民代表大会报告数减少334万元，原因是结算后上解支出增加260万元（教育领域财政事权与支出责任划分改革基数上解45万元、可再生能源电价增值税扣款215万元），补充预算稳定调节基金减少594万元。
（二）政府性基金预算收支决算情况
2020年政府性基金收入21,857万元，增153.4%，比年初预算60,500万元减收38,643万元，为年初预算的36.1%；政府性基金预算支出66,190万元，增373.8%，比年初预算62,623万元增支3,567万元，为年初预算的105.7%。
收支平衡情况：地方政府性基金收入21,857万元，上级补助收入1,936万元，抗疫特别国债转移支付收入8,357万元，专项债务转贷收入59,500万元（其中：其他地方自行试点项目收益专项债券收入57,000万元、再融资置换债券2,500万元），政府性基金上年结余148万元，收入合计91,798万元；地方政府性基金支出66,190万元，地方政府专项债务还本支出3,500万元，调出资金20,094万元，支出合计89,784万元，收支相抵，政府性基金年终结余2,014万元。与年初人民代表大会报告数一致。
（三）国有资本经营预算收支决算情况
2020年国有资本经营预算利润收入100万元，上级补助收入47万元，收入总计147万元，支出147万元，收支平衡。与年初人民代表大会报告数一致。
（四）社会保险基金预算收支决算情况
2020年社会保险基金收入123,881万元，支出119,273万元，上年滚存结余82,809万元，年终滚存结余87,417万元。
2020年收入比人民代表大会报告多8,365万元，原因是人民代表大会后城镇职工基本医疗保险基金收入新增935万元、城乡居民基本养老保险基金收入新增1,294万元、企业职工基本养老保险基金收入新增2,354万元、城乡居民基本医疗保险新增3,782万元；支出数比人民代表大会报告数多18,049万元，原因是人民代表大会后城镇职工基本医疗保险基金支出新增1,204万元、城乡居民基本养老保险基金支出新增723万元、企业职工基本养老保险支出新增4,555万元、城乡居民基本医疗保险支出新增11,567万元。
（五）政府债务风险控制情况
2020年，经县人大常委会审查批准，全县地方政府债务限额24.51亿元，其中，一般债务限额16.41亿元，专项债务限额8.1亿元。截至12月末，全县政府债务系统内债务余额175,647万元，其中：一般债务97,247万元，占55%；专项债务78,400万元，占45%。2020年政府债务到期本金7,194万元、利息3,998万元，已全部按期足额偿还，其中：申报再融资债券偿还本6,000万元，预算安排偿还5,192万元。
（六）其他报告事项
1. 结余结转资金情况。2020年，全县累计结转至2021年的国库集中支付结余资金32,712万元，其中，公共预算支出27,240万元、基金支出5,459万元、国有资本经营支出13万元。
2. 国库集中支付制度执行情况。全县109个全额预算单位和10个乡（镇、街道）已全面完成国库集中支付制度改革。已实施改革的资金269,949万元，占财政总支出的72.89%。
3. 预算绩效管理措施和绩效目标实现情况。全县成立了预算绩效管理工作领导小组，制定了《全面实施预算绩效管理工作推进方案》，建立了评价结果和预算安排结合机制，完善了绩效评价共性指标体系框架及激励问责制度，切实做到绩效目标审核不过关，专项资金不安排。
4. 政府采购工作情况。全面实现政府采购全流程电子化。2020年全县实际完成政府采购金额8853万元，与采购预算9522万元相比节约资金669万元，全县通过公开招标方式采购金额达6141万元，占全年政府采购金额的69%，同比增长58%。
二、当前财政面临的主要困难和问题
由于新冠肺炎疫情冲击、全球经济下行、减税降费政策翘尾、煤炭产业政策调整等原因，加之县域财源匮乏、收入结构不优、刚性增支大、历史包袱重、债务负担递增等因素，全县财政收支矛盾愈加突出。
（一）税源基础小，收入组织难。我县经济总量偏小，发展不平衡不充分，稳增长基础不牢固，主体财源尚在培育，新兴财源难以接续，部分招商企业尚未进入收获期，财税收入增长根基不够稳固。同时，中央减税降费政策落地短期内仍将影响财政增收，在一定程度上增加了收入组织力度。
（二）历史包袱大，支出保障难。近年来，偿债压力逐步加大，缓拨专款越累越多，再加上直达资金扩面后，可结转的上级资金越来越少，导致很多支出不能按时序执行，加大了支出保障压力。
三、下步工作采取的主要措施
在下步工作中，我们将以建设高质量可持续财政为目标，坚定不移培育税源，坚决兜住“三保”底线，坚持从严管控资金，为全县经济社会稳步发展提供坚强有力的保障。
（一）谋划长远育税源。不折不扣落实好减税降费和助企纾困政策，激发市场主体活力，积极培育和涵养税源。一是突出全县特色优势，加大招商引资力度，培育壮大产业基础。二是完善园区基础设施，不断提升园区承载能力，确保各类项目及早落地开工投产达效。三是积极争取专项债券支持重大项目建设，补齐基础设施短板。四是推进PPP项目工作，争取社会融资支持发展。
（二）立足当前增财力。一是强化收入分析和税源监测，压实责任，抓好重点行业和重点企业税收征管，做到依法征收、应收尽收。二是全力抓实土地出让金收入管理，切实增加政府性基金收入。三是盘活土地及其他国有资产、资源，增强可用财力。四是积极主动汇报，全力争取上级各类补助资金，特别是财力性补助，解决地方“三保”财力缺口。
（三）优化结构控支出。坚持有保有压，严格落实中央八项规定，牢固树立“过苦日子”的思想，严控“三公”经费和行政成本支出，加大财政统筹力度，积极盘活存量资金，不断调整优化支出结构，严格按照“保工资、保运转、保基本民生”的保障顺序拨付资金，切实兜牢兜实“三保”底线。
（四）防范风险促发展。进一步健全地方政府债务风险防控体系，多途径多渠道化解存量债务，坚决遏制隐性债务，确保政府性债务风险安全可控。积极推进国企改革，不断增强企业市场化融资能力，探索发行公司债券，探索推进TOT贷款融资模式，多种方式化解隐性债务。加强对重点领域资金使用情况监管，充分发挥债券资金在“稳增长、增动力、促发展”中的重要作用。集中财力，全力化解“三保”欠账及专款缓拨存量。
以上报告，请予审议。
监督索引号53032303100011111
附件三：2020年师宗县本级一般公共预算、政府性基金和国有资本经营预算执行变动情况说明.docx
附件四：2020年师宗县社保基金预算收支科目变动说明.doc
附件五：2020年师宗县重点工作情况解释说明汇总表（财政转移支付安排情况、举借政府债务情况）.doc
附件六：2020年师宗县本级“三公”经费决算情况说明.docx
