2021年师宗县政府预算公开
- 师宗县财政局
- 53032319000010000
- 2021-02-09 10:10
监督索引号53032319000010000
县十七届人大六次 内部文件
会议文件（十五） 注意保存
关于师宗县2020年地方财政预算执行情况和2021年地方财政预算草案的报告（书面）
2021年1月26日在师宗县第十七届人民代表大会 第六次会议上
各位代表：
受县人民政府委托，现将师宗县2020年地方财政预算执行情况和2021年地方财政预算草案，提请大会审查，并请各位政协委员和列席会议的同志提出意见。
一、2020年地方财政预算执行情况
（一）一般公共预算执行情况
2020年，地方一般公共预算收入完成72252万元，同比增5%。其中，税收收入完成42421万元，降9.5%。非税收入完成29831万元，增35.9%。地方一般预算支出完成304000万元，降2.6%。
一般公共预算收支平衡情况。地方一般公共预算收入72252万元，上级补助收入226901万元，动用预算稳定调节基金1088万元，政府性基金调入20094万元，地方政府一般债务转贷收入3500万元，收入总计323835万元。地方一般预算支出304000万元（权责发生制列支14815万元，其中，教育支出9542万元、社会保障和就业支出4169万元、卫生健康支出1104万元），上解支出13467万元，地方政府一般债务还本支出3500万元，安排预算稳定调节基金2868万元，支出总计323835万元。收支平衡。
（二）政府性基金预算执行情况
2020年，地方政府性基金预算收入完成21857万元，增153.4%。上级补助收入10293万元（其中抗疫特别国债收入8357万元），上年结余148万元，地方政府专项债务转贷收入59500万元(其中其他地方自行试点项目收益专项债券收入57000万元），收入总计91798万元。地方政府性基金预算支出66190万元，增373.8%。地方政府专项债务还本支出3500万元，调出资金20094万元，支出总计89784万元。收支相抵，年终结余2014万元（全部为结转上级专款）。
（三）社会保险基金预算执行情况
2020年，社会保险基金预算收入完成115516万元，增长24.76%。社会保险基金预算支出完成101224万元，增长11.11%。年终滚存结余85707万元。
（四）国有资本经营预算执行情况
2020年，国有资本经营预算利润收入100万元，上级补助收入47万元，收入总计147万元，支出147万元，收支平衡。
（五）地方政府债务情况
2020年，经县人大常委会审查批准，全县地方政府债务限额24.51亿元，其中，一般债务限额16.41亿元，专项债务限额8.1亿元。截至2020年12月末，全县政府债务系统内债务余额17.56亿元，其中，一般债务余额9.72亿元，专项债务余额7.84亿元。一般债务限额内空间6.69亿元，专项债务限额内空间0.26亿元。
二、落实“十三五”规划和2020年重点工作情况
“十三五”以来，在县委的坚强领导和县人大、县政协的监督指导下，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会精神，认真贯彻落实习近平总书记系列重要讲话和考察云南重要讲话精神，牢固树立新发展理念，深入落实高质量发展要求，克难攻坚抓收入，凝心聚力保重点，实现了收入稳步增长，支出结构持续优化，管理水平大幅提升，财政运行总体平稳，有力地保障了全县经济社会持续健康发展。
（一）财政收支稳中有升。在“减”和“降”的政策背景下，财税部门深入研判收入形势，精准施策、及时调度，努力克服减收因素影响，实现了收入稳中有升，累计完成一般公共预算收入31.84亿元，年均增长6.6%，一般公共预算支出151.04亿元，年均增长3.8%。
（二）争取资金取得成效。在收入低速增长、自身财力有限的情况下，财政部门紧扣中心工作，主动作为，密切协作，积极争取上级资金102.84亿元，争取债券资金15.07亿元，其中，一般债券资金7.23亿元，专项债券资金7.84亿元。有力保障了全县脱贫攻坚、疫情防控、城乡融合发展等重点工作落实。
（三）“三大战役”支持有力。脱贫攻坚战。聚焦“两不愁三保障”目标，确保扶贫资金投入力度不减、结构更优、投向精准。累计投入县级扶贫专项资金2.04亿元，争取上级扶贫专项资金11.25亿元，整合涉农资金5.6亿元。定期开展扶贫资金年度结余结转率专项检查，实现各类巡视、巡察、督查检查反馈问题整改清零，确保了扶贫资金安全、规范、高效运行。污染防治攻坚战。全面贯彻落实“绿水青山就是金山银山”理念，累计安排节能环保支出3.4亿元，专项用于大气、水、土壤等重点领域污染防治。风险防控攻坚战。树牢风险意识，筑牢底线思维，全面压实债务化解主体责任，有效化解存量债务，坚决遏制隐性债务。累计偿还政府债务3.87亿元，化解隐性债务17.45亿元，置换存量债务9.37亿元，再融资债券2.28亿元，确保政府债务规模适度、风险安全可控。
（四）民生保障持续加力。坚持以人民为中心，集中财力保障和改善民生。民生支出累计达113.28亿元，年均增长3%，占一般公共预算支出比重始终保持75%以上。支持积极的就业政策落地落实，发放创业担保贷款6.77亿元，财政贴息0.83亿元，支持高校毕业生、就业困难人员等重点群体就业创业。促进教育提升质量，安排教育支出35.17亿元，年均增长1%。支持卫生健康事业高质量发展，安排医疗卫生支出17.28亿元，年均增长5.4%。
（五）市场主体降低成本。推动积极财政政策落地见效。全面加强收支预算管理，自觉服务发展、支持发展。不折不扣贯彻执行好“营改增”、增值税税率下调、小微企业普惠性减税、个人所得税专项附加扣除、降低社会保险费等减税降费政策，推行政府性基金和行政事业性收费目录清单“一张网”管理，切实为企业和群众减轻负担。累计减免税费7.46亿元，其中，减免税收6.68亿元、降费0.78亿元，切实支持市场主体节本增效，有效激发了市场活力。
2020年以来，面对突如其来的新冠肺炎疫情冲击和减税降费、经济下行等因素影响，始终坚持目标导向、问题导向和结果导向，认真贯彻落实“狠抓落实年”及政府系统“落地见效年”工作要求，坚定信心，迎难而上，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务，努力克服收支压力巨大、平衡矛盾尖锐等突出困难问题，为全面建成小康社会和高水平打赢“十三五”收官战提供了有力支撑。
“三保”落实情况。制定并落实“三保”历史欠账化解方案、“三保”保障方案、“三保”缺口化解方案。强化“三保”预算审核和预算执行，不断加大“三保”保障力度。按照省口径测算，全县2020年“三保”支出181763万元，其中，“保工资”支出122919万元，“保运转”支出7309万元，“保基本民生”支出51535万元，“三保”缺口6377万元。化解历史欠账14982万元，其中，化解医疗保险欠账1040万元，基本民生欠账13942万元。
扶贫资金拨付情况。师宗县财政专项扶贫资金和涉农整合资金到位指标30170.83万元，实际支出27062.78万元，拨付率89.69%，超额完成上级要求的资金拨付比例。严格落实脱贫攻坚资金管理机制，加强扶贫资金监督检查，推进绩效评价，提高扶贫资金效益。
“六稳、六保”工作情况。六稳：稳就业，发放财政贴息创业担保贷款298户，财政贴息664.74万元，支持创业带就业。稳金融，搭建平台支持4户企业申请银行贷款。稳投资，积极申报地方政府专项债券5.7亿元，扩大投资支持补短板扩内需。稳预期，大力支持各级各部门争取上级政策、项目、资金支持夯实发展基础。推进国有企业改革，整合优化成立国投公司、城投公司、天源公司，增强企业发展能力。“六保”：保居民就业，及时拨付就业补助1193万元，支持做好居民外出就业服务保障工作。保市场主体，认真落实减税降费政策减轻企业负担，新出台疫情防控税费优惠政策累计为企业减免各项税费15813.8万元。
其他重点保障情况。疫情防控1556.31万元。“七个专项”3932.1万元。扫黑除恶专项斗争，县本级财力安排资金28万元。防范和化解金融风险5.9亿元等。
三、“十四五”工作思路和2021年地方财政预算编制思路及原则
“十四五”时期是全面建设社会主义现代化国家、向第二个百年奋斗目标进军的第一个五年，是师宗实现高质量跨越式发展的关键时期，也是财政提质增效、健全完善现代财政制度、提升保障能力的攻坚时期。我们将坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻落实党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会精神，认真贯彻落实习近平总书记考察云南重要讲话精神，紧扣师宗县第十四个五年规划，坚持党的全面领导、坚持以人民为中心、坚持新的发展理念、坚持深化改革、坚持系统观念，立足新发展阶段，牢牢把握稳中求进工作总基调，着力强化收入组织，努力确保一般公共预算收入年均增长5%以上。着力提升财政综合保障能力，切实以项目为抓手争取上级各类资金。着力调整优化支出结构，继续用政府过紧日子换百姓好日子。着力提升财政治理能力，认真落实预算管理、预算绩效、政府采购、国库管理、财政监管等领域制度机制，全面提升现代财政治理能力。着力强化风险防控，兜牢“三保”底线，化解政府隐性债务风险。为全县圆满完成“十四五”规划目标提供有力支撑。
2021年是建党一百周年，是“十四五”开局之年，是全面建设社会主义现代化国家的起步之年。编制好2021年预算，做好全年财政各项重点工作，对于确保“十四五”开好局具有十分重大的意义。
（一）2021年全县财政经济面临的形势
从当前看，全国经济外部环境面临严峻挑战，经济恢复基础尚不牢固。全省经济增长内生动力还不充足，加之受宏观经济政策逐步回归常态影响，不确定因素较多。全市产业结构不优，稳增长基础不牢，构建现代产业体系任重道远。全县缺乏大而强的税源企业项目，财政增收受经济环境影响制约突出，财政保障压力前所未有。但随着持续推动不锈钢、建筑陶瓷、煤炭等产业加快发展，创新举措拉动内需等政策措施持续发力，必将有力支撑财政增收，进一步厚实财源基础，增强发展后劲。
（二）2021年财政预算编制的基本思路
坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实县委十三届八次全会精神，围绕县委中心工作，科学编制收支预算，有力有效组织收入，切实增强服务保障能力。持续优化支出结构，优先保工资、保运转、保基本民生、保偿债支出等，积极支持产业发展、基础设施建设，继续做好“六稳”工作、落实“六保”任务，不断巩固拓展疫情防控和经济社会发展成果。牢固树立过“紧日子”的思想，加大绩效评价结果运用力度，充分发挥财政资金效益，把有限的财政资金用在刀刃上。努力完成全年各项财政重点工作，全力确保“十四五”开好局，以优异的成绩庆祝建党100周年。
（三）2021年财政预算编制的基本原则
坚持“以收定支，确保平衡”原则。坚持统筹兼顾、量入为出，有效统筹各类资金资源资产，依法依规组织收入，合理安排预算支出，确保预算收支平衡。
坚持“三保优先，保障重点”原则。严格落实“三保”支出责任，优先保工资、保运转、保基本民生兜底线。聚焦中央、省市、县重大决策部署，统筹安排预算，重点投向事关全县经济社会发展和疫情防控的重点领域和关键环节。
坚持“厉行节约，提质增效”原则。党政机关带头厉行节约，持续压缩一般性支出，精打细算编制部门预算，真正把过“紧日子”的要求精准贯彻到预算编制、执行全过程。大力推行预算绩效管理，切实提高财政资金使用效益。
坚持“强化统筹，零基安排”原则。持续深化零基预算改革，打破基数概念和支出固化格局。对新增支出，一律采取优先调整优化部门预算支出结构、有效统筹财政拨款和自有资金、科学分配年度间项目安排等方式给予解决。
围绕上述思路和原则，综合研判各种因素，2021年全县财政收支预算安排建议如下：
（一）一般公共预算安排
2021年，地方一般公共预算收入安排75870万元，同比增5%。上级补助收入208400万元，调入预算稳定调节基金2868万元，调入资金15262万元，地方政府一般债务转贷收入20600万元，收入总计323000万元。地方一般预算支出安排290000万元，下降4.6%，其中，“三保”支出需求198275万元，已全额纳入年初预算，占全年一般公共预算支出的68.4%。其中“保工资”支出128568万元，“保运转”支出6251万元，“保基本民生”支出63456万元，上解支出12400万元，地方政府一般债务还本支出20600万元，支出总计323000万元。收支平衡。
（二）政府性基金预算安排
2021年，地方政府性基金预算收入安排16937万元，下降22.5%。上级补助收入1500万元，专项债务对应项目专项收入1815万元，地方政府专项债务转贷收入4200万元，上年结余2014万元，收入总计26466万元。地方政府性基金预算支出安排22266万元，降66.4%。加地方政府专项债务还本支出4200万元，支出总计26466万元。收支平衡。
（三）社会保险基金预算安排
2021年，社会保险基金预算收入安排140799万元，增长21.7%。社会保险基金预算支出安排126116万元，增长24.2%。
（四）国有资本经营预算安排
2021年，由于全县县属国有企业较少，且经营创利能力不强，暂未形成国有资本经营收益，待形成实际收益时再编制预决算报告。
四、2021年财政工作重点
2021年，全县财税部门将以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真贯彻执行县委十三届八次全会精神，围绕中心、履职尽责，服务大局、勇于担当，在强化收入组织、优化支出结构、构建长效机制、严密防范风险上持续用力,确保“十四五”开好局、起好步。
为实现上述目标，我们将重点做好以下五个方面的工作。
（一）扎实抓好收入组织。不折不扣落实好减税降费和助企纾困政策，激发市场主体活力，积极培育和涵养税源。强化收入分析和税源监测，科学调度，压实责任，抓好重点行业和重点企业税收征管，做到依法征收、应收尽收。全力抓实土地出让金收入管理，切实增加政府性基金收入。持续加大统筹力度，提高国有资本经营收益、政府性基金统筹比例，确保收入稳定增长，实现一季度“开门红”、半年“双过半”，全年圆满完成目标任务。
（二）积极争取上级资金。强化分析研判，牢牢抓住国家和省、市构建新发展格局、扩大内需促消费等系列政策机遇，结合自身优势特色，全力做好项目基础工作，切实加大项目入库储备，主动作为，加强协调，积极向上申报争取，着力在稳存量、抓增量上下功夫，全力争取上级各类补助资金，为实现常态化疫情防控和经济社会发展“双胜利”提供有力保障。
（三）落实“三保”保障机制。根据中央和省、市相关工作要求，认真抓好“三保”预算编制、预算审核、预算执行，确保2021年县级“保工资、保运转、保基本民生”及时到位，切实兜牢兜实“三保”底线。
（四）化解防范金融风险。积极推进国企改革，不断增强企业市场化融资能力，探索发行公司债券，探索推进TOT贷款融资模式，多种方式化解隐性债务。
（五）纵深推进财政管理改革。持续推进部门预算改革，深入贯彻预算法实施条例，认真落实预算单位基础信息管理、项目库管理暂行办法系列制度，抓实支出政策审核。持续深入抓好部门预算信息公开，在提升预算透明度上取得新成效。继续抓好财政核心业务一体化建设，推动预算信息化管理水平提升。着力深化零基预算管理改革，健全完善专项资金定期评估和退出机制。持续推进预算绩效管理改革，围绕项目实施的必要性、可行性、资金使用管理及项目产生效益等方面，认真梳理总结，形成制度机制，固化成果成效，扎实推动项目事前绩效评估、事中监控、事后绩效评价工作深入开展。更加注重绩效评价结果运用，全面压紧压实部门绩效管理主体责任，切实解决部门在预算绩效编制中不愿做、不会做、做不实的问题。
各位代表，做好2021年财政工作具有特殊意义，我们将在县委的坚强领导下，自觉接受县人大的法律监督和县政协的民主监督，真抓实干，善做善成，不断提高财政资金配置效率和使用效益，更好发挥财政职能作用，为师宗经济社会高质量跨越式发展提供坚实的保障。
以上报告，请予审议。
监督索引号53032319000010111
