监督索引号53032314076301000

师宗县医疗保障局2024年度部门决算

目录

第一部分 部门概况

一、主要职责

二、基本情况

三、重点工作概述

第二部分 2024年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

（二）部门整体支出绩效自评表

（三）项目支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 部门概况

一、主要职责

1.贯彻执行医疗保险、生育保险、医疗救助等医疗保障政策制度、规划和标准。

2.负责医疗保障基金监督管理工作，建立健全医疗保障基金管理制度和安全防控机制，推进医疗保障基金支付方式改革。

3.落实医疗保障待遇政策，提供完善动态调整和区域调剂平衡机制及城乡医疗保障待遇标准建议。协助推进医疗保险筹资工作，建立健全与筹资水平相适应的待遇调整机制。组织实施长期护理保险、生育保险制度改革。

4.贯彻执行城乡统一的药品、医用耗材、医疗服务项目、医疗服务设施等医保目录和支付标准，建立动态调整机制，贯彻执行医保目录准入谈判实施细则。

5.贯彻执行药品、医用耗材价格和医疗服务项目、医疗服务设施收费标准，建立健全医保支付医药服务价格合理确定和动态调整机制，推动建立市场主导的社会医药服务价格形成机制，建立价格信息监测和信息发布制度。

6.组织实施药品和医用耗材的招标采购政策并监督实施，推进药品、医用耗材招标采购平台建设。

7.贯彻执行医药机构协议和支付管理办法，建立健全医疗保障信用评价体系和信息披露制度，监督管理纳入医保范围内的医疗服务行为和医疗费用等，依法依规查处医疗保障领域违法违规行为。

8.负责医疗保障经办管理、公共服务体系和信息化建设。落实异地就医管理和费用结算工作，加强异地就医管理和费用结算。建立健全医疗保障关系转移接续制度。开展医疗保障领域对外合作交流。

9.负责统一的城乡居民基本医疗保险制度和大病保险制度，建立健全覆盖全民、城乡统筹的多层次社会保障体系，不断提高医疗保障水平，确保医保资金合理使用、安全可控，推进医疗、医保、医药“三医联动”改革，更好保障人民群众就医需求、减轻医药费用负担。

10.完成市医疗保障局、县委和县政府交办的其他任务。

二、基本情况

（一）机构设置情况

我部门共设置4个内设机构，包括：办公室、规划财务和法规股、医药服务管理和待遇保障股、医药价格和基金监管股。

所属单位0个。

（二）决算单位构成情况

纳入我部门2024年度部门决算编报的单位共1个。即师宗县医疗保障局

纳入我部门2024年度部门决算编报的单位与我部门所属单位范围保持一致。

（三）部门人员和车辆的编制及实有情况

我部门2024年末编制内实有人员22人。包括财政拨款开支经费的：公务员7人，参照公务员法管理人员15人，事业管理人员和专业技术人员0人，机关和事业工人0人；经费自理人员0人。

我部门2024年末其他人员0人。包括财政拨款开支经费的人员0人；经费自理人员0人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员5人（离休0人，退休5人）。

车辆编制0辆，在编实有车辆0辆，超编0辆。

三、重点工作概述

（一）抓党建廉洁，作风建设取得“新成效”

一是以开展党纪学习教育为契机，全面加强党的建设。局党组书记严格履行党建第一责任人职责，领导班子其他成员认真履行“一岗双责”。强化理论学习，持之以恒学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想和中国共产党第二十次全国代表大会、二十届二中、三中全会精神，严格执行党组“第一议题”制度，用好理论学习中心组学习、专题党课、“三会一课”等活动载体，扎实抓好理论学习，提升干部职工整体素质。年内，开展“双服务双报到”5次，主题党日12次，党组理论学习中心组学习会议8次。二是强化廉政建设，打造“清廉医保”品牌。制定印发了《师宗县医疗保障局2024年党风廉政建设工作计划及要点》、党组书记第一责任清单、班子成员“一岗双责”责任清单和个人廉政风险清单，切实将“四责协同”机制落细落实。2024年召开党风廉政专题会议4次，警示教育大会2次，层层签订党风廉政建设责任书23人次，班子成员开展谈心谈话30余人次，做到管在日常、严在经常。三是严格责任落实，筑牢意识形态防线。落实局党组抓意识形态工作主体责任，加强对意识形态工作的组织领导，定期组织研究部署。通过“师宗医保”微信公众号等新媒体推送宣传稿件115条，最大限度传播正能量，牢牢守住意识形态工作阵地。

（二）保基本惠民生，待遇保障实现“新提升”

一是深入实施参保扩面攻坚行动。2024年全县参加基本医疗保险394208人，其中，参加职工医保21149人，参加城乡居民医保373159人，重点人群100%参保，完成市级目标任务392230人的100.53%，实现应保尽保。二是精准落实待遇，全力保障“病有所医 医有所保”。严格执行医保支付“目录”和待遇清单，职工生育费用实现即时联网结算，居民异地就医可享受普通门诊待遇。全县享受医保待遇194.38万人次，待遇支出4.5亿元；住院费用政策范围内报销比例职工达88.43 %，居民达75.70%。及时落实门诊慢特病政策，将6种治疗周期长、费用负担重的罕见病和儿童疾病病种纳入门诊慢特病管理，总数由47种增加到53种，并实现随时受理、随时鉴定、享受待遇，现医保系统认定管理门诊慢特病21069人。

（三）稳成果促衔接，乡村振兴得到“新加强”

抓实医保“三重”保障有效衔接乡村振兴。健全防止因病返贫致贫动态监测和帮扶机制，按月动态监测、动态纳入、动态帮扶，兜牢因病致贫因病返贫医疗保障底线。2024年低收入人口动态参保96003人，分类资助参保81324人，资助金额868.8万元。对符合医疗救助政策的低收入人群，实现“一站式”结算。今年以来，农村低收入人口享受待遇2.57万人次，医保报销10623.68万元，报销比例达86.18%，有效解决了低收入人群看病贵看病难的问题。

（四）谋创新促规范，深化改革成为“新起点”

一是扩围推进DRG医保支付方式改革。按照省市DRG支付方式改革三年行动计划要求，完成县域内所有定点医疗机构（精神病医院除外）DRG支付结算全覆盖，实现在全县构建DRG支付、按床日付费、项目付费多元复合医保支付体系，提高医保基金使用效率。全县共20家定点住院医疗机构纳入DRG付费范围，并按照DRG付费要求进行监管，医疗机构覆盖率达100%，病组覆盖率达93.73%，医保基金支出占比达85.3%。二是扎实推进城乡居民医保基金打包付费改革。优化完善城乡居民打包付费考核方案，完成2023年打包付费考核，兑现考核资金1180万元，强化对基层医疗机构合规费用全额拨付，基层医疗机构基金支出占比较上年同期增长4.27 % 。三是稳步推进职工医保门诊共济保障改革。按照省级要求将普通门诊费用纳入医保报销范围，减少参保人自费比例。调整个人账户计入办法，增强统筹基金的共济保障能力。在职职工的单位缴费部分划入统筹基金，退休人员的个人账户划入方式变为按定额划入。拓宽职工医保个人账户使用的范围至近亲属，大幅提升医保的保障能力和覆盖范围。充分发挥改革主责部门的职能作用，做好研判管控风险、强化政策宣传培训、加强部门协同联动、优化提升经办服务，确保改革平稳落地，见到实效。今年以来，职工门诊统筹报销14.39万人次1653.1万元，账户共济5.35万人，支出619.23万元。

（五）抓质效提动力，药耗降价取得“新突破”

一是认真贯彻落实国家、省际联盟、市级集采产品中选结果。目前，累计集采药品766个品种6630万元，耗材集采30余种1396万元。单品种降幅最高达95.13%，平均降幅为56%，大大降低了患病群众的经济负担。二是实施医保基金与集采中选企业直接结算，累计直接结算医药企业药品货款共计538万元，有效解决医药货款“回款难”“三角结算”难题。三是贯彻落实医疗服务价格动态调整。完成166项医疗服务价格调整，持续优化公立医疗机构“收入结构”。四是实施“双通道”用药保障。将国家医保谈判药品纳入“双通道”保障范围。县域内3家医院、6家药店开通“双通道”，实现特殊病用药电子处方流转和医保“一站式”结算。

（六）出重拳严打击，基金监管形成“新态势”

健全医保基金监管制度。制定现场稽核管理、医保定点医疗机构违规收费问题清单管理等制度，进一步加强医保基金监管。2024年管理协议医药机构294家，开展稽核检查300余次，协议管理机构续约率100%，检查覆盖率达100%，智能审核率达100%。深入开展医保领域群众身边不正之风和腐败问题集中整治工作，通过自查自纠，共追回医保基金7.89万元；通过智能审核扣回医保基金44.54万元；通过稽核检查，发出整改意见书40份，稽核决定书45份，追回违规基金824.63万元；约谈定点医药机构33家次，相关责任人78人次，暂停医保结算系统2家，解除协议的医药机构20家，行政处罚2起2.5万元；核查上级医保部门移交问题线索20类，涉及参保人员1.58万人次，就诊信息15.64万条，发现不合理使用医保基金247条，追回医保基金12.39万元；处置举报线索3条，追回违规报销医保基金5.01万元，全力守好群众“看病钱、救命钱”。

（七）知民意暖民心，为民办事展现“新作为”

积极推动“高效办成一件事”落地落细。落实新生儿“出生一件事”等通办、联办，新生儿出生即可在医院参保，实现参保、医保结算一站式集成服务。全面落实综合柜员制，所有经办业务实现“一窗式办理”。加强乡村医保经办服务体系建设，将经常办理的医保事项下沉至乡镇（街道）15项、村级经办点7项。实施“村村通”落地工程，全县10个乡（镇、街道）卫生院，104家村卫生室全部纳入了智慧医保“村村通”系统管理，方便群众小病不出村就医。大力推广医保电子凭证激活及使用，全县已有35.5万参保人员申领并开通医保码服务，医保码激活率达92.14%。5家定点医疗机构实现移动支付，124家医疗机构和3家药店实现医保刷脸结算支付，4家银行签订医银合作延伸协议，群众就医购药结算“不带卡、不排队、掌上办”，持续提升群众就医医保服务便捷度。

第二部分 2024年度部门决算表

（详见附件）

师宗县医疗保障局2024年度没有政府性基金预算财政拨款收入支出情况，《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》为空表；

师宗县医疗保障局2024年度无国有资本经营预算财政拨款收入支出决算情况，《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

师宗县医疗保障局2024年度收入合计5739713.53元。其中：财政拨款收入5739713.53元，占总收入的100.00%；无上级补助收入；无事业收入（含教育收费），；无经营收入；无附属单位上缴收入；无其他收入。

与上年相比，收入合计减少1721593.53元，下降23.07%。其中：财政拨款收入减少1721593.53元，下降23.07%；无上级补助收入；无事业收入；无经营收入；无附属单位上缴收入；无其他收入。主要原因是机构改革编制减少、人员减少，工资及社会保障缴费减少财政拨款随之减少。

二、支出决算情况说明

师宗县医疗保障局2024年度支出合计5739713.53元。其中：基本支出5579713.53元，占总支出的97.21％；项目支出160000.00元，占总支出的2.79％；无上缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助支出。

与上年相比，支出合计减少1721593.53元，下降23.07%。其中：基本支出减少1370963.80元，下降19.72%；项目支出减少350629.73元，下降68.67%；无上缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助支出。主要原因是机构改革编制减少、人员减少，工资及社会保障缴费减少财政拨款随之减少。

（一）基本支出情况

2024年度用于保障师宗县医疗保障局机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出5579713.53元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出5316386.41元，占基本支出的95.28％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费263327.12元，占基本支出的4.72％。

（二）项目支出情况

2024年度用于保障师宗县医疗保障局机关、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出160000.00元。其中：基本建设类项目支出0.00元。

曲财社〔2023〕306号医疗服务与保障能力提升项目经费160000元，主要用于完善智慧医保建设及药品和耗材集采改革工程等。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

师宗县医疗保障局2024年度一般公共预算财政拨款支出5739713.53元，占本年支出合计的100.00%。与上年相比减少1721593.53元，下降23.07%，完成年初预算的103.43%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算分功能分类科目情况

1.一般公共服务（类）支出6309.12元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.11%，完成年初预算的2.43%。主要用于工会经费、其他公用经费支出；造成预决算差异的主要原因是财政资金紧缺，厉行节约。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

5.教育（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算%。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

8.社会保障和就业（类）支出436834.73元，占一般公共预算财政拨款总支出的7.61%，完成年初预算的99.86%。主要用于退休人员统筹外部分工资和各项社会保险费的缴纳。

9.卫生健康（类）支出5045853.68元，占一般公共预算财政拨款总支出的87.91%，完成年初预算的109.69%。主要用于单位人员工资、津贴、公用经费等。造成预决算差异的主要原因是人员工资进行调资，工资支出增加。

10.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

11.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

12.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

13.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

14.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

15.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

16.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算%。

17.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

18.住房保障（类）支出250716.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.37%，完成年初预算的99.60%。主要用于职工住房公积金的缴费支出；造成预决算差异的主要原因是1人退休，住房公积金缴费减少。

19.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

20.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

21.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

22.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

23.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

24.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

25.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）总体情况

2024年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为3000.00元，决算为1285.00元，完成年初预算的42.83%；支出决算较上年减少6938.00元，下降84.37%。

因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务接待费支出年初预算为3000.00元，决算为1285.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的100.00%，完成年初预算的42.83%。

因公出国（境）费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务接待费支出决算较上年减少6938.00元，下降84.37%；具体是国内接待费支出决算1285.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），减少6938.00元，下降84.37%；国（境）外接待费支出决算0.00元，较上年增加0.00元，上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为3000.00元，支出决算为1285.00元，完成年初预算的42.83%，支出决算较上年减少6938.00元，下降84.37%。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，公务接待费支出年初预算为3000.00元，决算为1285.00元，完成年初预算的42.83%。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因是财政资金紧张，厉行节约，减少公务接待费用支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出比决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出比决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出比决算增加0.00元，上年无此项支出；公务接待费支出比决算减少6938.00元，下降84.37%，具体是国内接待费支出决算1285.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增加0.00元，上年无此项支出；国境外接待费支出决算0.00元较上年增加0.00元，上年无此项支出。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因是财政资金紧张，厉行节约，公务接待费用支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实量的具体情况：

1.安排因公出国（境）团组0次，累计0人次。

2.购置车辆0辆。

3.安排国内公务接待5批次（其中：外事接待0批次），接待人次22人（其中：外事接待人次0人）。主要用于上级医保部门来我单位检查发生的接待支出。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。主要用于上级部门检查发生的接待支出。

（三）需要说明的事项

不存在需要说明的事项。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

师宗县医疗保障局2024年机关运行经费支出263327.12元，比上年增加12018.92元，增长4.78%，主要原因是多名职工参与医保飞行检查差旅费增加。部门机关运行经费主要用于办公费、印刷费、公务接待、差旅费等。

二、国有资产占用情况

截至2024年末，师宗县医疗保障局资产总额281162.45元，其中，流动资产27519.88元，固定资产253642.57元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产0.00元（净值），其他资产0.00元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少131204.07元，其中固定资产减少63478.36元。处置房屋建筑物0.00平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2024年度，部门政府采购支出总额24000.00元，其中：政府采购货物支出0.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出24000.00元。授予中小企业合同金额24000.00元，其中：授予小微企业合同金额24000.00元。

四、部门绩效自评情况

部门绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

无

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

监督索引号53032314076301111