师宗县审计局2018年度部门决算

第一部分  单位概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分  2018年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、财政专户管理资金收入支出决算表

九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部门  2018年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

五、其他重要事项及相关口径情况说明

第四部分  名词解释

第一部分  单位概况

一、主要职能

（一）主要职能

参照政府批准的“三定”方案。

（二）2018年度重点工作任务介绍

2018年，各股（室）努力克服审计任务繁重与人力严重不足的矛盾，发扬钉钉子精神，务实奉献，尽责担当，开展审计项目28个，超计划数9个，其中经责审计项目11个、预算执行审计项目5个、专项资金审计项目2个、固定资产投资审计项目5个，其他5个。审计查出主要问题资金34180万元，其中违规金额105万元、管理不规范资金34074万元。审计处理应上交财政74万元，已上交74万元；应归还原渠道资金956万元，已归还956万元；挽回损失158万元，审计核减政府性投资建设资金158万元，出具审计报告39篇，审提出意见建议86条，被采纳78条。同时还完成了9个乡（镇、街道）的扶贫项目资金专项检查。2018年4月申报省级文明单位创建工作通过验收。县扶贫办2017年度预算执行及其他财政收支情况审计项目被市审计局评为“全市优秀审计项目”。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入师宗县审计局2018年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位1个

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

师宗县审计局2018年末编制人数19人，实有在职人数17人。其中：行政编制16人（含行政工勤编制2人），事业编制3人；在职在编实有行政人员14人（含行政工勤人员2人），事业人员3人。

离退休人员9人。其中：离休8人，退休1人。

实有车辆编制1辆，在编实有车辆1辆。

 

第二部分  2018年度部门决算表

（详见附件）

 

 

附件：师宗县审计局2018年决算报表

 

第三部门  2018年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

师宗县审计局2018年度收入合计542.82万元。其中：财政拨款收入542.82万元，占总收入的100%。与上年对比增加18.72%。增加原因为绩效工资、基本工作，艰苦边缘津贴增资等。

 

 

二、支出决算情况说明

师宗县审计局2018年度支出合计542.82万元。其中：基本支出349.83万元，占总支出的64.44％；项目支出185.99万元，占总支出的35.56％。与上年对比增加18.72%。增加原因为绩效工资、基本工作，艰苦边缘津贴增资等。

（一）基本支出情况

2018年度用于保障局机关机构正常运转的日常支出349.83万元。与上年对比增加23.75%,主要原因分析车补增加，人员调入。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出占基本支出的88.31％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费占基本支出的11.69％。

（二）项目支出情况

2018年度用于保障局机关为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出88.31万元。与上年对比增加6.58%,主要原因分析是审计项目增多。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

师宗县审计2018年度一般公共预算财政拨款支出542.82万元,占本年支出合计的100%。与上年对比增加18.72%。增加原因为绩效工资、基本工作，艰苦边缘津贴增资等。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出534.7万元，占一般公共预算财政拨款总支出的98.5%。其中工资福利支出322.71万元，占收入的60.35%；商品和服务支出201.8万元，占收入的37.75%；对个人和家庭的补助0.12元，占收入的0.02%；其他资本性支出10.07元，占收入的1.88%。

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

2018年三公经费合计支出78,859.57元，2017年三公经费合计支出100968.61元。其中因公出国（境）费0元；公务用车购置及运行维护费63,111.57元，较2017年78,271.61元少支出15,160.04元；公务接待费15,748.00元，较2017年22,697.00元少支出6,949.00元。

差异原因分析：2018年师宗县迎接全面脱贫，经常使用公车下乡扶贫，并且我单位保有的公务用车年限达到12年，大部分零件老化，所以大修了2次，造成了公车维护费提高。

 (二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出63,111.57元，占80.28%；公务接待费支出15,748.00元，占19.72%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0万元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2. 公务用车购置及运行维护费支出63,111.57元。其中：

公务用车运行维护支出63,111.57元，开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为1辆。主要用于所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.公务接待费支15,748.00万元。其中：

国内接待费支出15,748.00万元（其中：外事接待费支出0万元），共安排国内公务接待21批次（其中：外事接待0批次），接待人次167人（其中：外事接待人次0人）。主要用于上级来访等发生的接待支出。

五、其他重要事项及相关口径情况说明

(一)机关运行经费支出情况

师宗县审计局2018年机关运行经费支出40.88万元，与上年对比增加7.4%。部门机关运行经费主要用于审计业务日常开展所产生的费用。

（二）国有资产占用情况

截至2018年12月31日，资产总额344.48万元，其中，流动资产202.55万元，固定资产141.93万元，与上年相比，本年资产总额减少10.53万元，减少2.97%。其中固定资产增加9.5万元。实现资产使用收入9.5万元。

 

 

 

 

国有资产占有使用情况表
														单位：万元
项目	行次	资产总额	流动资产	固定资产								对外投资/有价证券	在建工程	无形资产		其他资产
				小计	房屋构筑物	车辆	单价200万以上大型设备			其他固定资产
																			栏次		1	2	3	4	5	6			7		8	9	10		11
合计	1	344.48	202.55	141.93	28.26	32.43				81.37
填报说明：1.资产总额＝流动资产＋固定资产＋对外投资／有价证券＋在建工程＋无形资产＋其他资产 2.固定资产＝房屋构筑物＋车辆＋单价200万元以上大型设备＋其他固定资产

(三)政府采购支出情况

2018年度，部门政府采购支出总额6.68万元，其中：政府采购货物支出6.68万元。

（四）其他重要事项情况说明

无

（五）相关口径说明

1．基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、其他资本性支出等人员经费以外的支出。

2．机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的除人员经费以外的基本支出。

3．按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

4.“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第四部分  名词解释

情况说明里涉及到需要解释说明的决算相关专用名词，在此进行说明解释。

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师宗县审计局“三公”经费决算情况说明

 

根据国务院关于推进政府预算信息公开的决策部署和云南省政府工作安排，经云南省财政厅汇总，云南省人民政府审定，现将师宗县审计局，2018年“三公”经费决算情况公开如下：

2018年师宗县审计局一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算汇总数为7.88万元，较上年减少2.22万元，下降21.98%。其中：公务接待费为1.57万元，较上年减少0.69万元，下降30.4%，国内公务接待批次为21次，共计接待167人次。公务用车购置及运行维护费为6.31万元，较上年减少1.52万元，下降19.41%（其中：公务用车运行维护费6.31万元，较上年减少1.52万元，下降19.41%。年末公务用车保有量为1辆。

增减变化原因：2018年师宗县迎接全面脱贫，经常使用公车下乡扶贫，并且我单位保有的公务用车年限达到12年，大部分零件老化，所以大修了2次，造成了公车维护费提高。

 

附件：1.师宗县审计局2018年“三公”经费决算数对比情况表

2.“三公”经费口径说明

 

附件1：

 

 

师宗县审计局经费决算数对比情况表

				单位：万元
项  目	上年 决算数	本年 决算数	较上年增减情况
			减额	减幅度
合  计	10.1	7.88	2.22	21.98%
1、因公出国（境）费
2、公务接待费	2.27	1.57	0.7	30.83%
3、公务用车费	7.83	6.31	1.52	19.41%
其中：（1）公务用车购置
（2）公务用车运行维护费	7.83	6.31	1.52	19.41%

 

 

 

附件2：

“三公”经费口径说明

 

按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接侍费。

1、因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出。  

2、公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、拍照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出。 

3、公务接侍费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

二、“三公”经费决算数：指各级各部门（含下属单位）用一般公共预算财政拨款（含上年结转结余和当年预算）安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数。